今日，銀保監(jiān)會下發(fā)《2018年度保險機(jī)構(gòu)SARMRA評估、公司治理評估、資產(chǎn)負(fù)債管理能力評估工作方案》(以下簡稱《方案》)，以往單獨進(jìn)行的SARMRA評估、公司治理評估、資產(chǎn)負(fù)債管理能力評估三項現(xiàn)場評估，這次要同時進(jìn)行。

好消息是，此次現(xiàn)場評估均為抽樣評估，并非所有保險公司都要參與，壓力大大減輕。其中，SARMRA評估、公司治理評估、資產(chǎn)負(fù)債管理能力評估所要評估的保險機(jī)構(gòu)數(shù)量分別為35家、50家以及6家。

壞消息是，嚴(yán)監(jiān)管的氛圍并未改變，從嚴(yán)從緊仍然是此次評估的主基調(diào)。猶記得2017年的公司治理現(xiàn)場評估之后，十幾家公司被下發(fā)監(jiān)管函，7家公司相繼有股東被清退，那么今年的檢查之后又會有哪些公司被點名批評？

值得注意的是，這也將是銀保監(jiān)會三定方案出臺之前的最后一輪現(xiàn)場評估了，在三定方案正式出臺之后，這些例行評估又將朝何種方向發(fā)展?

并非所有公司都要參加

對于業(yè)內(nèi)人士來說，此次三項檢查同時進(jìn)行，無疑是一大利好，因為可大大減輕保險公司自身的壓力。且在他們看來，三項檢查同時進(jìn)行也是非?？茖W(xué)合理的，可有效提高監(jiān)管工作效率，因為三項檢查本身存在共通之處。

其中SARMRA評估基本已經(jīng)涵蓋另外兩項評估，例如，資產(chǎn)負(fù)債管理能力評估與SARMRA評估當(dāng)中的"技術(shù)與工具"一項類似，而公司治理評估則與SARMRA評估“操作風(fēng)險”中的一些內(nèi)容類似。

不過，三者雖有交叉，但立意不同，指向不同，站在監(jiān)管的角度，都有必要進(jìn)行現(xiàn)場評估，而同時進(jìn)行評估，則可以同時節(jié)省監(jiān)管以及保險公司的人力物力。

值得注意的是，今年的三項評估都是抽樣評估，并非所有的保險公司都需要參加。

例如SARMRA現(xiàn)場評估，只有35家保險公司需要參加，且均為2017年免檢的險企以及新成立的險企。其中壽險公司21家，既包括國壽、新華等老牌險企，又包括國寶、北京、三峽等新開業(yè)的壽險公司，此外也有中銀人壽、中德安聯(lián)、工銀安盛等合資險企。

財險公司只有匯友建工、黃河產(chǎn)險、粵電自保、富邦保險、太保產(chǎn)險、太平科技6家，以中小新公司為主;再保險公司則多達(dá)7家，包括漢諾威再、通用再、美國再、瑞士再、法國再、中再產(chǎn)險、中再壽險;集團(tuán)公司只有一家，為中再集團(tuán)。

納入公司治理現(xiàn)場評估的險企數(shù)量要更多一些，不過也只有50家。其中，人身險公司21家，財產(chǎn)險公司27家，此外，還包括集團(tuán)公司1家——中華聯(lián)合保險集團(tuán)，保險資管公司1家——百年資管，以及再保險公司一家——前海再保險。

納入資產(chǎn)負(fù)債管理能力現(xiàn)場評估的則更少，只有6家，包括泰康人壽、太保產(chǎn)險、中信保誠、華泰產(chǎn)險、平安人壽、平安產(chǎn)險。

根據(jù)銀保監(jiān)會的安排，參與現(xiàn)場評估的大多數(shù)公司一般也只需接受三項評估中的一項即可，只有兩家公司例外：陽光人壽、利安人壽，既需要參加SARMRA現(xiàn)場評估，又需要參加公司治理評估。值得注意的是，二者在去年的公司治理現(xiàn)場評估后均曾收到監(jiān)管函，今年再度被納入現(xiàn)場評估范疇，可見有復(fù)查之意。

沒有被列入三項現(xiàn)場評估名單的保險公司既不需要參加現(xiàn)場評估，也不需要參加非現(xiàn)場評估，其SARMRA評估分?jǐn)?shù)只需沿用最近一期的監(jiān)管評估結(jié)果即可。

據(jù)了解，僅就SARMRA評估而言，不僅今年不會全面現(xiàn)場檢查，以后銀保監(jiān)會也大概率不會開展全覆蓋評估，而是以3-5年覆蓋一輪的模式進(jìn)行;且以后有可能會加大符合性評估，增加對公司分支機(jī)構(gòu)的評估;隨著償二代的多年實行，評估的重點也將逐漸從制度健全性向遵循有效性轉(zhuǎn)移，以后可能會調(diào)整兩者分?jǐn)?shù)權(quán)重。

36家地方保監(jiān)局均將派人參與三項現(xiàn)場評估工作，每個保監(jiān)局負(fù)責(zé)不同的保險公司，數(shù)量在2-4家不等。

10月底前完成評估總結(jié)和反饋

根據(jù)《方案》，2018年度保險機(jī)構(gòu)SARMRA評估、公司治理評估、資產(chǎn)負(fù)債管理能力評估的具體時間安排如下：

（一）成立評估小組（7月15日前）

各保監(jiān)局應(yīng)成立局領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長、處室負(fù)責(zé)人擔(dān)任副組長的評估小組。其中，SARMRA評估小組、公司治理評估小組、資產(chǎn)負(fù)債管理能力評估小組成員均不少于5人。保監(jiān)局可根據(jù)實際情況，針對不同評估對象成立不同的評估小組。

各保監(jiān)局應(yīng)填報《2018年保險法人機(jī)構(gòu)評估小組成員表》(見附件2)，于7月15日前通過電子公文傳輸系統(tǒng)報至原保監(jiān)會財務(wù)會計部。

（二）組織培訓(xùn)（7月中旬）

銀保監(jiān)會對各評估小組進(jìn)行培訓(xùn)，講解SARMRA評估、公司治理評估、資產(chǎn)負(fù)債管理能力評估有關(guān)制度及評估工作有關(guān)安排、注意事項。具體培訓(xùn)安排另行通知。

（三）開展現(xiàn)場評估（7月中旬一8月底）

各評估小組原則，上應(yīng)在7月20日前進(jìn)入現(xiàn)場，對評估對象開展評估，并在8月底前完成現(xiàn)場評估工作。

（四）報送評估報告（9月15日前）

各保監(jiān)局應(yīng)于9月15日前將SARMRA評估、公司治理評估、資產(chǎn)負(fù)債管理能力評估等評估報告和評估表分別報送至原保監(jiān)會財務(wù)會計部、發(fā)展改革部和資金運用監(jiān)管部。

（五）評估總結(jié)和反饋（10月底前）

銀保監(jiān)會對2018年度SARMRA評估、公司治理評估、資產(chǎn)負(fù)債管理能力評估進(jìn)行總結(jié)，并向評估對象反饋評估情況。

銀保監(jiān)會要求各保監(jiān)局應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識評估工作的重要性，增強責(zé)任意識和大局意識，抽調(diào)精干人員組成評估小組。評估小組在開展現(xiàn)場評估前要查閱評估對象相關(guān)資料，制定評估方案，按照規(guī)定的時限認(rèn)真開展現(xiàn)場評估，確保評估工作的科學(xué)性和客觀性。

同時要求各保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)高度重視評估工作，成立由董事長或總經(jīng)理牽頭的領(lǐng)導(dǎo)小組，做好評估前的宣傳和準(zhǔn)備工作，并積極配合現(xiàn)場評估，按照評估小組的要求如實提供相關(guān)材料。保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為評估小組提供必要的工作條件，指定專人負(fù)責(zé)現(xiàn)場評估期間的聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)工作。

以下就是此次現(xiàn)場評估的具體安排情況：

關(guān)鍵詞： 資產(chǎn)負(fù)債 公司治理 保險業(yè)