近日，國(guó)家統(tǒng)計(jì)局公布了第七次全國(guó)人口普查結(jié)果。數(shù)據(jù)顯示，去年我國(guó)60歲及以上人口為2.64億人，占全國(guó)總?cè)丝跀?shù)的18.7%，與2010年相比上升5.44個(gè)百分點(diǎn)，人口老齡化程度進(jìn)一步加深。積極應(yīng)對(duì)人口老齡化，健全養(yǎng)老保險(xiǎn)制度體系，已被納入“十四五”規(guī)劃。

為更好地服務(wù)多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系建設(shè)，積極滿足人民群眾多樣化養(yǎng)老保障需求，銀保監(jiān)會(huì)于近日下發(fā)《關(guān)于開(kāi)展專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的通知》，同時(shí)發(fā)布了《專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方案》。

6家險(xiǎn)企在浙、渝開(kāi)展試點(diǎn)

專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是指以養(yǎng)老保障為目的，領(lǐng)取年齡在60周歲及以上的個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，是第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)的組成部分。

根據(jù)《通知》，自今年6月1日起，由6家人身險(xiǎn)公司在浙江省(含寧波市)和重慶市開(kāi)展專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，試點(diǎn)期限暫定一年。參與試點(diǎn)的保險(xiǎn)公司包括：中國(guó)人民人壽保險(xiǎn)股份有限公司、中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司、太平人壽保險(xiǎn)有限公司、中國(guó)太平洋人壽保險(xiǎn)股份有限公司、泰康人壽保險(xiǎn)有限責(zé)任公司、新華人壽保險(xiǎn)股份有限公司。

《方案》顯示，專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)分為積累期和領(lǐng)取期兩個(gè)階段，領(lǐng)取期不得短于10年，并采取賬戶式管理，賬戶價(jià)值計(jì)算和費(fèi)用收取公開(kāi)透明。

業(yè)內(nèi)人士告訴記者，專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與其他保險(xiǎn)產(chǎn)品最顯著的區(qū)別是采取了賬戶式管理，消費(fèi)者交納的保費(fèi)在扣除一定費(fèi)用后全部進(jìn)入個(gè)人賬戶，消費(fèi)者可以更加清晰地了解到每筆交費(fèi)、相應(yīng)扣費(fèi)以及扣費(fèi)后進(jìn)入賬戶的金額等個(gè)人賬戶相關(guān)信息。

清華大學(xué)五道口金融學(xué)院中國(guó)保險(xiǎn)與養(yǎng)老金研究中心研究總監(jiān)朱俊生表示，專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的試點(diǎn)方案有重要突破和創(chuàng)新。其中之一就是突出了養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的長(zhǎng)期屬性。

“不同于現(xiàn)行商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的領(lǐng)取期短、積累期退保相對(duì)自由的問(wèn)題，專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)通過(guò)在領(lǐng)取年齡、積累期、領(lǐng)取期年限以及退保規(guī)則等方面作出限制性要求，強(qiáng)化養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的長(zhǎng)期屬性，服務(wù)有養(yǎng)老需求的專屬群體。”朱俊生介紹。

例如，《方案》顯示，消費(fèi)者年滿60周歲方可領(lǐng)取養(yǎng)老金，可選擇定期領(lǐng)取(領(lǐng)取期限不短于10年)、終身領(lǐng)取等多種方式。在退保方面，《方案》按照積累期前5個(gè)保單年度、6-10個(gè)保單年度、10個(gè)保單年度后以及領(lǐng)取期，分別規(guī)定了退保的現(xiàn)金價(jià)值。

同時(shí)，《方案》還明確，專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在積累期采取“保證+浮動(dòng)”的收益模式，保險(xiǎn)公司應(yīng)為消費(fèi)者提供風(fēng)險(xiǎn)偏好不同的一個(gè)以上的投資組合。投資組合的保證利率一經(jīng)確定，不得調(diào)整。在積累期，保險(xiǎn)公司還應(yīng)向消費(fèi)者提供投資組合轉(zhuǎn)換功能。

朱俊生指出，這可以賦予消費(fèi)者更多的投資選擇權(quán)，更好地滿足消費(fèi)者在不同階段對(duì)于投資風(fēng)險(xiǎn)與收益組合的不同偏好。

值得注意的是，此次《方案》還特別提出，針對(duì)新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)從業(yè)人員和各種靈活就業(yè)人員，允許相關(guān)企事業(yè)單位以適當(dāng)方式，依法合規(guī)為其投保專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)提供交費(fèi)支持。企事業(yè)單位相關(guān)交費(fèi)在扣除初始費(fèi)用后全部進(jìn)入個(gè)人賬戶，權(quán)益全部歸屬個(gè)人。

朱俊生表示，試點(diǎn)方案惠及更多人群，這有助于彌補(bǔ)此類群體養(yǎng)老保障的明顯不足，有助于未來(lái)將該群體的第二支柱和第三支柱養(yǎng)老金打通，實(shí)現(xiàn)稅收優(yōu)惠政策、投資管理、繳費(fèi)、賬戶記錄和基金轉(zhuǎn)移接續(xù)方面的銜接。

完善多支柱養(yǎng)老金體系

朱俊生告訴記者，經(jīng)過(guò)近30年的建設(shè)，我國(guó)養(yǎng)老保障體系在公共養(yǎng)老保障職能上取得長(zhǎng)足發(fā)展，但包括商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在內(nèi)的第三支柱養(yǎng)老金亟待培育建設(shè)。

據(jù)悉，我國(guó)于2018年5月在上海市、福建省(含廈門市)和蘇州工業(yè)園區(qū)三地實(shí)施了稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，試點(diǎn)期限為一年，但最終試點(diǎn)效果低于預(yù)期。稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)出現(xiàn)“叫好不叫座”的尷尬局面。

朱俊生指出，此次開(kāi)展專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)有助于完善多支柱養(yǎng)老金體系。主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：一是增加養(yǎng)老金資產(chǎn)規(guī)模及其保障能力;二是矯正養(yǎng)老金體系結(jié)構(gòu)性失衡;三是提升基本養(yǎng)老保險(xiǎn)可持續(xù)發(fā)展能力。

但上述業(yè)內(nèi)人士指出，專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)業(yè)務(wù)方案并未涉及相關(guān)稅優(yōu)政策，這在一定程度上會(huì)影響消費(fèi)者購(gòu)買此類產(chǎn)品的意愿。

對(duì)此，朱俊生也表示，第三支柱的政策框架即將出臺(tái)，將實(shí)施以賬戶制為基礎(chǔ)、個(gè)人自愿參加、國(guó)家財(cái)政從稅收上給予支持，資金形成市場(chǎng)化投資運(yùn)營(yíng)的個(gè)人養(yǎng)老金制度。專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)要與即將出臺(tái)的第三支柱新政策銜接，以獲得稅收遞延等稅惠政策支持，提升專屬產(chǎn)品的吸引力。

朱俊生還特別指出，隨著第三支柱政策框架的出臺(tái)，基金、銀行、信托等機(jī)構(gòu)都將參與個(gè)人養(yǎng)老金市場(chǎng)，投資收益是不同機(jī)構(gòu)之間競(jìng)爭(zhēng)的核心，保險(xiǎn)業(yè)將面臨很大的挑戰(zhàn)。

關(guān)鍵詞： 險(xiǎn)企 試點(diǎn) 養(yǎng)老金體系 養(yǎng)老保險(xiǎn)