7月3日，中國銀保監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于不予許可國聯(lián)人壽保險股份有限公司變更股東的批復(fù)》，認(rèn)為該公司未在某一時點實際達(dá)到增資額13億元，且無法提供“增資款全額到位，不存在資金循環(huán)使用注資”的承諾說明，存在利用同一筆資金循環(huán)出資的可能，不符合《保險公司股權(quán)管理辦法》第三十二條的要求，故駁回請求。

駁回申請的背后，是上半年監(jiān)管機(jī)構(gòu)持續(xù)加強(qiáng)公司治理和股權(quán)治理的縮影。銀保監(jiān)會以更加有效的制度措施、更加嚴(yán)格的審核監(jiān)管，從源頭把住各類亂象滋生的“閥門”，真正做到讓“保險業(yè)姓保”。

廣義的公司治理是指通過一套機(jī)制來協(xié)調(diào)公司與所有利益相關(guān)者之間的利益關(guān)系，以保證公司決策科學(xué)，績效優(yōu)化，維護(hù)各方利益訴求，包括股權(quán)管理，經(jīng)營管理，“三會一層”的運作機(jī)制，董事會構(gòu)成以及監(jiān)事會作用，機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃、風(fēng)險偏好、激勵措施、公司外部法律環(huán)境以及與其他企業(yè)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)行為等眾多方面。

中國人民大學(xué)財政金融學(xué)院保險系主任、教授魏麗說，與廣義公司治理內(nèi)容不同，保險公司治理更具特殊性，表現(xiàn)在治理結(jié)構(gòu)中，委托代理關(guān)系更為復(fù)雜，風(fēng)險的識別和控制對保險公司更為重要，以及非制度因素制約對保險公司有更大的影響。

自2017年保險業(yè)“1+4”系列文件出臺后，保險公司治理力度上了新臺階。原保監(jiān)會出臺《保險公司章程指引》等文件，對險企運作主要風(fēng)險點作出規(guī)定。此后，在2017年公司治理現(xiàn)場評估后，十幾家公司收到監(jiān)管函，更有數(shù)家公司股東被清退。今年3月，原保監(jiān)會發(fā)布修訂后的《保險公司股權(quán)管理辦法》，明確了對保險公司股東準(zhǔn)入、股權(quán)結(jié)構(gòu)、資本真實性、穿透監(jiān)管等方面的規(guī)范。

銀保監(jiān)會掛牌以后，召開了中小銀行及保險公司公司治理培訓(xùn)座談會，銀保監(jiān)會黨委書記、主席郭樹清首次將公司治理列為保險業(yè)改革的重點任務(wù)，要求圍繞“公司治理是金融業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展的壓艙石”這一重點，對癥下藥、刮骨療毒，致力于肅清行業(yè)亂象;此外，為夯實公司治理風(fēng)險防范長效機(jī)制，中國保險行業(yè)協(xié)會正式啟動保險業(yè)公司治理14項標(biāo)準(zhǔn)制定工作，預(yù)計將于今年年底前陸續(xù)發(fā)布實施。

“目前，保險公司治理的主要癥結(jié)之一是‘獨立董事不獨立’，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)制定任職條件和職責(zé)，根據(jù)承擔(dān)職責(zé)確定獨立董事的薪酬，確保獨立董事的獨立性。”魏麗認(rèn)為。

對準(zhǔn)這個癥結(jié)，銀保監(jiān)會于近日下發(fā)了《保險機(jī)構(gòu)獨立董事管理辦法》，要求保險機(jī)構(gòu)董事會獨立董事人數(shù)應(yīng)當(dāng)至少為3名，并且不低于董事會成員總數(shù)的1/3。保險機(jī)構(gòu)存在出資額或者持股占保險機(jī)構(gòu)注冊資本或股本總額50%以上控股股東的，其獨立董事占董事會成員的比例必須達(dá)到1/2以上。

魏麗表示，是否抓住了保險公司治理的要害，只有充分了解保險行業(yè)應(yīng)該做什么、應(yīng)該由誰來做才能真正解決這個問題。保險公司的股東應(yīng)該認(rèn)同保險行業(yè)的發(fā)展規(guī)律，不能急功近利，保險產(chǎn)品應(yīng)該切實起到保障作用，回歸保險本源。

今年上半年，銀保監(jiān)會通過專項檢查，在官網(wǎng)累計公布了638張行政處罰決定書，比去年同期增長了37%。

在這600余張罰單中，“編制提供虛假資料、虛列費用”成為受罰最多的一個條目，人保財險、中華財險、華農(nóng)財險、太平洋產(chǎn)險、太平財險、平安產(chǎn)險相關(guān)人員均被撤銷任職資格，相關(guān)機(jī)構(gòu)受到停止接受農(nóng)險新業(yè)務(wù)1年或停止接受商業(yè)車險新業(yè)務(wù)3個月等處罰決定。

在規(guī)范高管層履職方面，銀保監(jiān)會駁回了長江財產(chǎn)保險股份有限公司《關(guān)于宋靜剛?cè)温氋Y格核準(zhǔn)的請示》;對山東德信和保險代理、后羿新誠保險代理和創(chuàng)信保險銷售均作出1年內(nèi)不得再次申請高管任職許可的處罰決定。在整治保險公司股東利用保險資金自我注資、循環(huán)使用方面，駁回國聯(lián)人壽變更股東的請示。在整治股權(quán)關(guān)系不透明、不規(guī)范，股東行為不合規(guī)、不審慎方面，對益民保險代理提交虛假股權(quán)變更資料等行為作出吊銷業(yè)務(wù)許可證、對其負(fù)責(zé)人禁止終身進(jìn)入保險業(yè)等處罰決定。

外部監(jiān)管加強(qiáng)，公司的內(nèi)功也同樣在提升。例如，中國太平洋保險集團(tuán)對壽險公司股東大會、董事會和監(jiān)事會進(jìn)行統(tǒng)籌管理，在壽險董事會委派董事，通過派駐董事會秘書指導(dǎo)和協(xié)調(diào)壽險董事會具體工作，建立了一套從上到下以價值指標(biāo)為核心、兼顧投資者與消費者利益的考核制度。中國大地保險重視構(gòu)建高質(zhì)量的董事會，注重選聘高層次專業(yè)人員擔(dān)任獨立董事，特別是具有豐富金融行業(yè)經(jīng)驗的人士，以提供獨立的專業(yè)意見。

“下一步，我認(rèn)為應(yīng)該對標(biāo)現(xiàn)代保險公司的成熟治理結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大和深化治理范圍。同時，依據(jù)保險公司治理的特殊性和國際上科學(xué)的治理評價指標(biāo)體系，對保險公司的治理狀況進(jìn)行動態(tài)的綜合評價。”魏麗認(rèn)為，保險公司治理未來應(yīng)重點防范保險資金被非法挪用侵占，協(xié)調(diào)解決公司治理層面的嚴(yán)重沖突，推動監(jiān)督保險公司建立健全內(nèi)控體系，提升決策能力，加強(qiáng)風(fēng)險控制能力。

這也是銀保監(jiān)會2018年對保險公司治理的具體要求。銀保監(jiān)會重點整治了公司治理亂象，其中包括股東之間或股東與管理層之間，因控制權(quán)爭奪或重大利益分歧導(dǎo)致公司無法正常經(jīng)營;董事會組織不健全，履職有效性不足;管理層職責(zé)定位偏差，缺乏應(yīng)有的經(jīng)營自主權(quán)，或者取代董事會形成事實上的“內(nèi)部人控制”;監(jiān)事會監(jiān)督作用弱化，獨立履職不到位;戰(zhàn)略規(guī)劃和績效考核機(jī)制不科學(xué)，信息披露機(jī)制不健全;決策機(jī)制缺乏制衡，形成大股東或?qū)嶋H控制人“一言堂”的情形等。

舉一綱而萬目張。抓住了公司治理的關(guān)鍵點，明確了公司治理的發(fā)展方向，進(jìn)一步苦練內(nèi)功、嚴(yán)控風(fēng)險，才能成為打好防控金融風(fēng)險攻堅戰(zhàn)、促進(jìn)保險業(yè)穩(wěn)定健康持續(xù)發(fā)展的重要保障，才能切實讓保險公司充分發(fā)揮保障功能，回歸保險本源。

關(guān)鍵詞： 公司治理 根兒