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中新經(jīng)緯8月1日電 阿里巴巴1日早間在港交所公告稱，將繼續(xù)留意市場動(dòng)態(tài)，遵守適用的法律法規(guī)，并努力保持同時(shí)在紐交所和香港聯(lián)交所的兩地上市地位。

阿里巴巴表示，2022年7月26日提交20-F表格年度報(bào)告之后，阿里巴巴于2022年7月29日被美國證券交易委員會(下稱“美國證交會”)依《外國公司問責(zé)法案》認(rèn)定為“委員會認(rèn)定的發(fā)行人”。

阿里巴巴指出，認(rèn)定意味著美國證交會認(rèn)為，美國上市公司會計(jì)監(jiān)督委員會(“PCAOB”)無法完全檢查或調(diào)查阿里巴巴在截至2022年3月31日止財(cái)年使用的注冊會計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)底稿。

阿里巴巴稱，根據(jù)上述認(rèn)定，今年成為阿里巴巴的第一個(gè)“未檢查”年度。根據(jù)《外國公司問責(zé)法案》，如果PCAOB連續(xù)三個(gè)“未檢查”年度無法對負(fù)責(zé)審計(jì)美國上市公司財(cái)務(wù)報(bào)表的注冊會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行完全檢查或調(diào)查，該公司的證券將被美國證交會禁止在美國任何全國性證券交易所(包括紐約證券交易所(“紐交所”))或在美國“場外交易”市場進(jìn)行交易。

據(jù)介紹，阿里巴巴的美國存托股在紐約證券交易所交易。阿里巴巴近期宣布其擬透過向香港聯(lián)交所尋求主要上市而成為一家雙重主要上市發(fā)行人。

對此，阿里巴巴回應(yīng)稱，阿里巴巴將繼續(xù)留意市場動(dòng)態(tài)，遵守適用的法律法規(guī)，并努力保持同時(shí)在紐交所和香港聯(lián)交所的兩地上市地位。

據(jù)中新經(jīng)緯此前報(bào)道，“預(yù)摘牌名單”的出現(xiàn)，源自美國去年通過的《外國公司問責(zé)法》(HFCAA)。其規(guī)定在美上市外國發(fā)行人聘請美國以外司法轄區(qū)的會計(jì)師事務(wù)所為其出具審計(jì)報(bào)告，無法滿足美國公眾公司會計(jì)監(jiān)督委員會(PCAOB)對于會計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)要求，則相關(guān)上市公司將被納入“預(yù)摘牌名單”。

前述報(bào)道指出，中概股企業(yè)被列入這一名單，實(shí)際上只是美國監(jiān)管部門執(zhí)行《外國公司問責(zé)法》的一個(gè)常規(guī)程序。只有連續(xù)三年被SEC認(rèn)定使用未能被PCAOB審查審計(jì)底稿的審計(jì)機(jī)構(gòu)出具年度審計(jì)報(bào)告，上市公司才會在美國交易所被退市。(中新經(jīng)緯APP)

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