銀保監(jiān)會網站今日公布的行政處罰信息公開表(豫銀保監(jiān)銀罰決字〔2018〕6號)顯示，中國建設銀行股份有限公司鄭州金水支行存在部分貸款資金轉存銀承保證金，虛增存款;貸后監(jiān)控不到位，信貸資金被挪用于購買理財產品兩宗違法行為，被河南銀保監(jiān)局合計罰款80萬元。

行政處罰依據為《關于銀行承兌匯票業(yè)務案件風險提示的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)〔2011〕206號)第三條，《中國人民銀行中國銀行業(yè)監(jiān)管管理委員會辦公廳關于加強票據業(yè)務監(jiān)管促進票據市場健康發(fā)展的通知》(銀發(fā)〔2016〕126號)第三條，《中國銀監(jiān)會辦公廳關于票據業(yè)務風險提示的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)〔2015〕203號)第一條第(三)項，《流動資金貸款管理暫行辦法》第九條，《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條第(五)項。

《關于銀行承兌匯票業(yè)務案件風險提示的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)〔2011〕206號)第三條規(guī)定：加強對保證金來源真實性、合規(guī)性的審核和管理，不得降低業(yè)務標準。辦理業(yè)務過程中，必須確保承兌保證金比例適當且及時足額到位，不得以貸款或貼現資金繳存保證金，不得挪用或提前支取保證金，不得將保證金賬戶與其他賬戶串用;保證金未覆蓋部分所要求的抵押、質押或第三方保證必須嚴格落實。

《中國人民銀行中國銀行業(yè)監(jiān)管管理委員會辦公廳關于加強票據業(yè)務監(jiān)管促進票據市場健康發(fā)展的通知》(銀發(fā)〔2016〕126號)第三條規(guī)定：堅持貿易背景真實性要求，嚴禁資金空轉

(一)嚴格貿易背景真實性審查。銀行應加強對相關交易合同、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票的真實性審查，并可增驗運輸單據、出入庫單據等，確保相關票據反映的交易內容與企業(yè)經營范圍、真實經營狀況、以及相關單據內容的一致性。通過對已承兌、貼現商業(yè)匯票所附發(fā)票、單據等憑證原件正面加注的方式，防范虛假交易或相關資料的重復使用。嚴禁為票據業(yè)務量與其實際經營情況明顯不符的企業(yè)辦理承兌和貼現業(yè)務。

(二)加強客戶授信調查和統一授信管理。銀行應科學核定客戶表內外票據業(yè)務授信規(guī)模，并將其納入總體授信管理框架中。根據票據業(yè)務具體的授信種類搜集客戶資料，包含但不限于基本信息、財務信息和非財務信息等，杜絕超額授信。銀行應按照《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》(銀監(jiān)發(fā)〔2004〕51號文印發(fā))的要求做好對不同票據業(yè)務授信品種的分析評價。在客戶原有信用等級和業(yè)務評價水平的有效期內，發(fā)生影響客戶授信等的重大事項，銀行應及時調整相關風險分析與評價。

(三)加強承兌保證金管理。銀行應確保承兌保證金為貨幣資金，比例適當且及時足額到位，保證金未覆蓋部分所要求的抵押、質押或第三方保證必須嚴格依法落實。應識別承兌保證金的資金來源，不得辦理將貸款和貼現資金轉存保證金后滾動申請銀行承兌匯票的業(yè)務。保證金賬戶應獨立設置，不得與銀行其他資金合并存放。保證金管理應通過系統控制，不得挪用或隨意提前支取。

(四)不得掩蓋信用風險。銀行不得利用貼現資金借新還舊，調節(jié)信貸質量指標;不得發(fā)放貸款償還銀行承兌匯票墊款，掩蓋不良資產。

《中國銀監(jiān)會辦公廳關于票據業(yè)務風險提示的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)〔2015〕203號)第一條規(guī)定：風險提示

(一)票據同業(yè)業(yè)務專營治理落實不到位。部分銀行業(yè)金融機構票據同業(yè)專營上收不徹底，不同程度存在未實行專營部門集中審批、分支機構辦理同業(yè)票據業(yè)務、會計處理不集中、未對同業(yè)票據交易對手實行名單制管理、違規(guī)辦理商業(yè)承兌匯票買入返售業(yè)務等問題。

(二)通過票據轉貼現業(yè)務轉移規(guī)模，消減資本占用。部分銀行業(yè)金融機構利用“賣斷+買入返售+到期買斷”、“假買斷、假賣斷”、附加回購承諾等交易模式，假賣斷真出表，或幫助他行在月底代持，調節(jié)信貸規(guī)棋;有的利用第三方機構，將票據資產轉為資管計劃，以投資替代貼現，隨意調節(jié)會計報表并減少資本計提。

(三)利用承兌貼現業(yè)務虛增存貸款規(guī)模。部分銀行業(yè)金融機構滾動簽發(fā)銀行承兌匯票，以票吸存，虛增資產負債規(guī)模;或以貸款、貼現資金做保證金，辦理銀行承兌匯票，虛增存款。有的還通過人為倒換業(yè)務類型，提增中間業(yè)務收入，虛增績效。

(四)與票據中介聯手，違規(guī)交易，擾亂市場秩序。部分銀行業(yè)金融機構與中介合作，離行離柜大量辦理無真實貿易背景票據貼現，非法牟利。

(五)貸款與貼現相互騰挪，掩蓋信用風險。部分銀行業(yè)金融機構利用貼現資金還舊借新，調節(jié)信貸質量指標;發(fā)放貸款償還墊款，掩蓋不良。

(六)創(chuàng)新“票據代理”規(guī)避監(jiān)管要求。部分銀行業(yè)金融機構通過同業(yè)代理轉貼現、抽屜協議，隱匿信貸資產規(guī)模;委托中介機構辦理票據業(yè)務，甚至出租、出借賬戶和印鑒。

(七)部分農村金融機構為他行隱匿、消減信貸規(guī)模提供“通道”，違規(guī)經營問題突出。在個別股份制銀行、城商行主導下，部分農信社、農商行、村鎮(zhèn)銀行為他行做通道、消規(guī)模，違規(guī)貼現，大量出具抽屜協議或承諾辦理轉貼現，不按規(guī)定進行會計核算，甚至賬外經營，潛藏風險重大。

《流動資金貸款管理暫行辦法》第九條規(guī)定：貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途。

流動資金貸款不得用于固定資產、股權等投資，不得用于國家禁止生產、經營的領域和用途。

流動資金貸款不得挪用，貸款人應按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。

《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條規(guī)定：銀行業(yè)金融機構有下列情形之一，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經營許可證;構成犯罪的，依法追究刑事責任：

(一)未經任職資格審查任命董事、高級管理人員的;

(二)拒絕或者阻礙非現場監(jiān)管或者現場檢查的;

(三)提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表、報告等文件、資料的;

(四)未按照規(guī)定進行信息披露的;

(五)嚴重違反審慎經營規(guī)則的;

(六)拒絕執(zhí)行本法第三十七條規(guī)定的措施的。

以下為處罰原文：

關鍵詞： 建設銀行 鄭州金水 遭罰