導(dǎo)讀：諾亞財(cái)富34億踩雷事件仍在發(fā)酵。

7月9日，港股公司承興國際(02662.HK)、A股公司博信股份(600083.SH)實(shí)控人羅靜被上海公安刑事拘留一事風(fēng)高浪急。

諾亞財(cái)富、京東方面頻頻對外發(fā)布信息，云南信托、蘇寧等均對承興國際一事作出回應(yīng)。

7月9日，港股公司承興國際、A股公司博信股份實(shí)控人羅靜被上海公安刑事拘留一事風(fēng)高浪急。今天稍早，21君已對此有所報(bào)道，詳情可點(diǎn)擊：《A股女董事長被抓引“連環(huán)炸”：諾亞財(cái)富34億踩雷股價(jià)閃崩!京東也被騙：很震驚已報(bào)案》

21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道梳理公開信息發(fā)現(xiàn)，至少8家資管機(jī)構(gòu)和第三方財(cái)富管理機(jī)構(gòu)曾經(jīng)為承興國際融資，包括信托、券商資管和私募基金。

而京東和蘇寧方面均對記者表示，在多個(gè)融資項(xiàng)目中作為第一還款來源的他們，對此事并不知情，京東甚至認(rèn)為承興涉嫌偽造與京東等公司的合同進(jìn)行詐騙。

然而，央行系統(tǒng)顯示承興與諾亞交易61筆，京東百億應(yīng)收賬款確認(rèn)函赫然可見。

承興國際控股是否存在造假問題?

隨著諾亞旗下歌斐資產(chǎn)34億踩雷承興國際控股事件的發(fā)酵，焦點(diǎn)開始指向事情的關(guān)鍵：承興國際控股在相關(guān)方的應(yīng)收賬款上是否存在造假問題?

在諾亞財(cái)富創(chuàng)始人汪靜波寫給全體員工的信里稱：“我們有一個(gè)核心企業(yè)的系列基金，基金的投資標(biāo)的，主要是向承興國際相關(guān)方(簡稱‘承興’)就其與北京京東世紀(jì)貿(mào)易有限公司之間的應(yīng)收賬款債權(quán)提供供應(yīng)鏈融資，承興公司的實(shí)際控制人因涉嫌欺詐日前被中國警方采取刑事拘留措施。”

其所相關(guān)方，是指廣東承興控股集團(tuán)有限公司。工商登記信息顯示，該公司董事長為承興國際控股董事長羅靜，股東則為自然人羅偉，其同時(shí)是一系列“承興”系公司的法人代表。

不過，上市公司承興國際控股7月9日傍晚發(fā)布公告欲與之切割，稱：廣州承興并非本集團(tuán)公司成員，而本集團(tuán)與京東之間并未訂立合同。

但21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者從企查查了解到，廣東承興控股集團(tuán)有限公司董事長為羅靜，旗下一家全資子公司為廣州承興產(chǎn)業(yè)投資基金管理有限公司。所以承興國際控股的公告里，究竟是撇清和“廣東承興”還是“廣州承興”的關(guān)系?

央行系統(tǒng)顯示承興與諾亞交易61筆

京東百億應(yīng)收賬款確認(rèn)函赫然可見!

7月9日上午，京東方面回復(fù)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者：這個(gè)事情和京東無關(guān)。是承興偽造和京東的業(yè)務(wù)合同對外詐騙，對于這種行為，我們非常震驚，并且已經(jīng)配合受害公司進(jìn)行了報(bào)案。

21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者查詢央行征信系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)，目前廣東承興控股集團(tuán)有限公司共有71筆應(yīng)收賬款質(zhì)押和轉(zhuǎn)讓登記記錄。據(jù)記者統(tǒng)計(jì)，質(zhì)權(quán)人為歌斐資產(chǎn)的共有58筆，質(zhì)權(quán)人為諾亞(上海)融資租賃的共有3筆。

從時(shí)間來看，歌斐資產(chǎn)與廣東承興最早的轉(zhuǎn)讓登記發(fā)生在2017年10月，轉(zhuǎn)讓標(biāo)的即為廣東承興控股對北京京東世紀(jì)貿(mào)易有限公司的2.18億元應(yīng)收賬款。

從央行網(wǎng)站上下載的文檔來看，可看到京東對此的確認(rèn)函。

而最新的一筆登記發(fā)生在2019年6月10日，轉(zhuǎn)讓標(biāo)的同樣是廣東承興控股對北京京東世紀(jì)貿(mào)易有限公司的應(yīng)收賬款債權(quán)，金額為2.59億元。京東的確認(rèn)函亦赫然可見。

據(jù)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道梳理，央行征信系統(tǒng)里登記的這58份筆交易，其轉(zhuǎn)讓標(biāo)的基本上都是廣東承興對京東的應(yīng)收賬款，時(shí)間跨度為2017年10月-2019年6月，每筆金額在1.4-2.5億元之間。若進(jìn)一步加上諾亞租賃的3筆交易，粗略估算累計(jì)交易規(guī)模在百億以上。

京東完全否認(rèn)

對這些交易，京東完全否認(rèn)。

京東方面有關(guān)承興事件的情況說明為：

1、廣東承興控股集團(tuán)有限公司(簡稱：承興)是京東的普通供應(yīng)商，在京東有一定的業(yè)務(wù)。在京東毫不知情的情況下，承興涉嫌偽造與京東等公司的合同進(jìn)行詐騙。就此，京東也已經(jīng)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)案。

2、上海歌斐資產(chǎn)管理有限公司(簡稱：歌斐)在被詐騙的過程中自始至終沒有通過任何方式和京東進(jìn)行合同真實(shí)性的驗(yàn)證，暴露了其自身在合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管控上存在重大缺陷。就歌斐被詐騙一事，京東已積極配合警方進(jìn)行調(diào)查。

3、我們希望歌斐正視其管理問題，在提高自身專業(yè)性上面做好功夫，而不要試圖通過混淆視聽一味推卸責(zé)任。歌斐無端對京東發(fā)起訴訟的行為已經(jīng)對京東的聲譽(yù)產(chǎn)生了嚴(yán)重影響，京東嚴(yán)正譴責(zé)歌斐枉顧事實(shí)的作為，并保留對其采取法律手段的權(quán)利。

諾亞：已對承興和京東提起司法訴訟

諾亞對于旗下歌斐資產(chǎn)起訴承興及京東相關(guān)事項(xiàng)的說明稱，相信真相只有一個(gè)，相信相關(guān)司法機(jī)關(guān)會(huì)依法查明真相，將積極通過民事和刑事程序盡責(zé)最大程度保障投資者合法權(quán)益，尊重司法機(jī)關(guān)的最終裁決。目前我們可以對公眾告知事實(shí)如下：

1、承興國際相關(guān)方為京東供應(yīng)商，雙方存在大量長期交易

2、歌斐已經(jīng)就這個(gè)供應(yīng)鏈融資對承興和京東提起司法訴訟

3、歌斐正在積極配合警方調(diào)查并尊重司法機(jī)關(guān)最終的判定結(jié)果

“踩雷”事件似乎演變成一場羅生門

這場“踩雷”事件，似乎正在演變成一場羅生門。

“可能有一部分(應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓)是真實(shí)的，后來為了融資虛構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)模。”

北京某保理公司負(fù)責(zé)人對21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者表示，而之所以會(huì)出現(xiàn)虛假公章，虛開發(fā)票，虛假合同，大概率問題出在“沒有面簽”上，面簽即金融機(jī)構(gòu)的核保核簽。

“一直都要求兩人在現(xiàn)場，拍照或者錄像，這也是金融機(jī)構(gòu)用章前述合同的基本原則。但金融機(jī)構(gòu)為什么不核保核簽，大概率是金融機(jī)構(gòu)工作人員疏忽導(dǎo)致未有發(fā)現(xiàn)公章造假。”

上述保理公司負(fù)責(zé)人說：

“據(jù)我掌握的情況，承興一直是拒絕面簽的!”

“問題總結(jié)最后一定是承興虛構(gòu)資產(chǎn)，金融機(jī)構(gòu)沒有盡到管理責(zé)任或者說沒有發(fā)現(xiàn)，至于京東和蘇寧內(nèi)部工作人員是否參與不得而知了。”

上述保理人士對21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者說，“有個(gè)很要命的常識(shí)好多機(jī)構(gòu)沒關(guān)注，授權(quán)文化產(chǎn)品是可以向授權(quán)方查詢，也可以在品牌表示上看授權(quán)標(biāo)識(shí)，只需要你去他的終端店里找一件授權(quán)產(chǎn)品，打電話給授權(quán)方核實(shí)就可以了，我估計(jì)很多機(jī)構(gòu)當(dāng)時(shí)壓根沒去做那么細(xì)的調(diào)查。”

云南信托回應(yīng)：已報(bào)警

有信托計(jì)劃卷入其中的云南信托對21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道回應(yīng)稱，目前已同時(shí)采取民事和刑事兩方面手段保護(hù)投資者權(quán)益，包括聯(lián)系公證處和專業(yè)律師啟動(dòng)強(qiáng)制執(zhí)行手續(xù)，追索融資人、擔(dān)保人的付款義務(wù);并向昆明當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)案，尋求公安部門的協(xié)助。

公開資料顯示：云南信托曾經(jīng)在2018年8月3日發(fā)售一款云涌1號(hào)集合資金信托計(jì)劃，產(chǎn)品規(guī)模5000萬元，期限12個(gè)月，目前尚未到期。

該項(xiàng)目資金用途是用于購買廣州承興營銷管理有限公司持有的電商龍頭(包括但不限于京東、蘇寧等)作為付款方的應(yīng)收賬款，購買價(jià)格按照應(yīng)收賬款金額的 80%計(jì)算，信托存續(xù)期內(nèi)可以循環(huán)購買基礎(chǔ)應(yīng)收賬款。

在本項(xiàng)目中，第一還款來源是蘇寧易購的還款資金用于抵扣回購價(jià)款;第二還款來源是承興國際的實(shí)控人，也是該項(xiàng)目的擔(dān)保人羅靜提供連帶責(zé)任擔(dān)保，若廣州承興的回購資金不足以覆蓋信托本金及融資成本，則由羅靜還款。

該項(xiàng)目的交易結(jié)構(gòu)如下圖：

項(xiàng)目簡介顯示，截至 2017 年末，應(yīng)收賬款余額為 74.8 億元，占融資方總資產(chǎn)的 70.62%，其中蘇寧占比達(dá)71.33%，京東世貿(mào)達(dá)23.52%，兩者占比已經(jīng)達(dá)到應(yīng)收賬款總額的 94.85%，賬期基本在一年以內(nèi)，“廣州承興應(yīng)收賬款集中度很高，且前兩大客戶信用資質(zhì)良好，利于催收。”

7月9日，京東方面稱，承興是京東的普通供應(yīng)商，在京東有一定的業(yè)務(wù)，在京東毫不知情的情況下，承興涉嫌偽造與京東等公司的合同進(jìn)行詐騙。就此，京東也已經(jīng)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)案。

除了上述信托計(jì)劃，中江信托(現(xiàn)更名為雪松信托)“金鶴128號(hào)蘇寧云商投資集合資金信托計(jì)劃”也曾為廣州承興融資2億元，還款來源也是廣州承興對蘇寧云商集團(tuán)股份有限公司的應(yīng)收債權(quán)。這項(xiàng)信托計(jì)劃2017年已經(jīng)到期。

另有自媒體文章稱，同在美股上市的第三方財(cái)富公司鉅派投資也存在承興國際項(xiàng)目，記者就此詢問鉅派投資相關(guān)人士，對方表示：“承興國際的項(xiàng)目早在2016年到期，本息全部兌付”。據(jù)了解，這個(gè)融資項(xiàng)目的還款來源也是蘇寧方面的應(yīng)收賬款。

7月9日下午，一位接近蘇寧的人士對21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道表示，承興國際與羅靜的融資一事與蘇寧無關(guān)，蘇寧也未與該公司有任何直接資金往來。

一位接近云南信托的人士告訴記者，該項(xiàng)目半年付息，前期付息都比較正常，一直到6月20日案發(fā)。目前云南信托也已經(jīng)報(bào)警，并進(jìn)行保全資產(chǎn)。

云南信托方面對21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道回應(yīng)稱，于7月5日通過博信股份公告獲悉，開展的部分信托項(xiàng)目的保證人羅靜于2019年6月20日被上海市公安局楊浦分局刑事拘留，相關(guān)事項(xiàng)尚待進(jìn)一步調(diào)查，該事項(xiàng)可能對信托項(xiàng)目的運(yùn)作產(chǎn)生影響。

目前云南信托采取緊急措施如下：

第一、在獲知羅靜被刑事拘留消息的第一時(shí)間，啟動(dòng)了相關(guān)應(yīng)急措施，成立了專項(xiàng)應(yīng)急工作小組;

第二、于7月5日在公司官網(wǎng)發(fā)布了臨時(shí)信息披露報(bào)告書;

第三、我司目前已同時(shí)采取民事和刑事兩方面手段保護(hù)投資者權(quán)益，包括聯(lián)系公證處和專業(yè)律師啟動(dòng)強(qiáng)制執(zhí)行手續(xù)，追索融資人、擔(dān)保人的付款義務(wù);并向昆明當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)案，尋求公安部門的協(xié)助;

第四、發(fā)出律師函，要求付款方根據(jù)協(xié)議履行付款義務(wù);

第五、向監(jiān)管部門報(bào)告。

“我司將繼續(xù)密切關(guān)注公安部門的調(diào)查進(jìn)展，與公安部門保持溝通，積極尋求包括司法手段在內(nèi)的各項(xiàng)措施來保障信托財(cái)產(chǎn)安全。后續(xù)有進(jìn)一步消息，我司將及時(shí)進(jìn)行信息披露。”云南信托稱。

還有誰被卷入?

除了諾亞歌斐，上述云南信托和已經(jīng)到期的中江信托、鉅派投資相關(guān)項(xiàng)目，多個(gè)尚在存續(xù)期的私募基金和券商資管計(jì)劃踩雷承興國際。

21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道通過公開梳理發(fā)現(xiàn)了以下幾個(gè)項(xiàng)目：

1、首建投資本管理(北京)股份有限公司的“振興二號(hào)”和“振興三號(hào)”私募投資基金，期限均為24個(gè)月，其中“振興三號(hào)”募集了2億元。“振興二號(hào)”資金用途是新加坡環(huán)球教育集團(tuán)在蘇州的五所幼兒園的建設(shè)與經(jīng)營，是股權(quán)投資，蘇州瑞領(lǐng)八號(hào)管理合伙企業(yè)(有限)(項(xiàng)目公司)的LP份額，并最終用于Mulberry(妙百睿)幼兒園在中國市場的園區(qū)建設(shè)與日常經(jīng)營。兩個(gè)項(xiàng)目都由廣州承興承擔(dān)回購義務(wù)，并由承興國際實(shí)控人羅靜提供連帶責(zé)任擔(dān)保。

2、浙江建木投資管理有限公司發(fā)行的“建木--瑞福2號(hào)私募投資基金”，項(xiàng)目2018年3月發(fā)行，規(guī)模3000萬元，每2個(gè)月清算一次，不知近期是否順利兌付。該項(xiàng)目的還款來源和主要債務(wù)人被產(chǎn)品說明書描述為“資源壟斷行業(yè)大型國有企業(yè)及電商企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者，并且自己在國內(nèi)或海外上市，債務(wù)人資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理，盈利情況良好，還款能力強(qiáng)，”還是應(yīng)收賬款，廣州承興到期回購，實(shí)控人連帶責(zé)任擔(dān)保。

3、湘財(cái)證券“金匯”系列25、26、27號(hào)集合資管計(jì)劃，主要投資于廣州承興應(yīng)收賬款系列產(chǎn)品，產(chǎn)品資金用于購買融資方因銷售貨物或提供服務(wù)所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款債權(quán)。廣州承興營銷管理有限公司的法定代表人、實(shí)際控制人羅靜同時(shí)提供個(gè)人連帶責(zé)任保證擔(dān)保。存續(xù)期均為1.5年。從目前可知的信息看，25號(hào)募集資金達(dá)2.487億，27號(hào)募集資金達(dá)1.997億。

關(guān)鍵詞： 諾亞 京東 蘇寧