編者按：4月1日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)披露了更新后的江蘇海安農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“海安農(nóng)商行”)首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(shū)(申報(bào)稿2019年3月27日?qǐng)?bào)送)的公告。

招股書(shū)顯示，海安農(nóng)商行擬上交所主板上市，保薦機(jī)構(gòu)為國(guó)泰君安證券。海安農(nóng)商行擬發(fā)行不超過(guò)3.28億股，發(fā)行后總股本不超過(guò)13.28億股。本次發(fā)行募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后，將全部用于補(bǔ)充海安農(nóng)商行資本金，以提高資本充足水平，增強(qiáng)綜合競(jìng)爭(zhēng)力。

2016年至2018年，海安農(nóng)商行營(yíng)業(yè)收入分別為13.87億元、14.08億元、16.52億元;歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)分別為5.10億元、5.07億元和5.71億元;經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為71.76億元、15.80億元和-42.83億元。

截至報(bào)告期各期末，海安農(nóng)商行資產(chǎn)總額分別為610.72億元、665.28億元和670.48億元;負(fù)債總額分別為563.04億元、615.90億元和611.72億元。

報(bào)告期各期，海安農(nóng)商行的利息凈收入分別為12.96億元、14.03億元、16.47億元，占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為93.44%、99.59%和99.72%。

2016年末至2018年末，海安農(nóng)商行不良貸款余額分別為3.98億元、4.31億元和4.26億元，不良貸款率分別為1.48%、1.46%和1.28%。

2016年末、2017年末、2018年末，海安農(nóng)商行逾期貸款金額分別為4.34億元、4.90億元和3.14億元，逾期貸款占發(fā)放貸款及墊款總額的比例分別為1.61%、1.66%和0.94%。其中，逾期91天及以上貸款金額分別為3.11億元、3.67億元、2.67億元。

2016年至2018年，海安農(nóng)商行資產(chǎn)減值損失金額分別為2.41億元、3.03億元和4.04億元。其中，發(fā)放貸款和墊款減值損失金額分別為2.45億元、1.77億元和3.20億元。2018年，該行發(fā)放貸款和墊款減值損失金額增81%。

2016年末、2017年末、2018年末，海安農(nóng)商行的資本充足率分別為13.41%、13.69%、14.13%;一級(jí)資本充足率分別為12.28%、12.56%、12.97%;核心一級(jí)資本充足率分別為12.28%、12.56%、12.97%。

海安農(nóng)商行股東高度分散，不存在控股股東和實(shí)際控制人。截至招股書(shū)簽署日，海安農(nóng)商行前五大股東分別為：江蘇中洲置業(yè)有限公司持股5000萬(wàn)股，占總股本比例5%;江蘇省蘇中建設(shè)集團(tuán)股份有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“蘇中建設(shè)”)持股5000萬(wàn)股，占總股本比例5%;江蘇陽(yáng)光股份有限公司持股4950萬(wàn)股，占總股本比例4.95%;渤海國(guó)際信托股份有限公司持股4950萬(wàn)股，占總股本比例4.95%;南通市金橋化工有限公司持股4220萬(wàn)股，占總股本比例4.22%。

截至2018年12月31日，海安農(nóng)商行未決訴訟案件共計(jì)333件，均為海安農(nóng)商行作為原告的訴訟案件，涉及爭(zhēng)議本金金額合計(jì)6.27億元。企查查顯示，海安農(nóng)商行自身風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)多達(dá)1212項(xiàng)，關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)2743項(xiàng)。

此前，海安農(nóng)商行還因違規(guī)遭罰?！缎姓幜P決定書(shū)》(通銀監(jiān)罰[2015]17號(hào))顯示，海安農(nóng)商行因違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則發(fā)放貸款，被南通銀監(jiān)分局處以30萬(wàn)元罰款;《行政處罰決定書(shū)》((通銀)罰字[2016]第11號(hào))顯示，海安農(nóng)商行因未按規(guī)定識(shí)別客戶(hù)身份、未及時(shí)調(diào)整客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、可疑交易信息報(bào)送不符合規(guī)范性要求，被中國(guó)人民銀行南通市中心支行處以20萬(wàn)元罰款。

薪酬方面，2018年，海安農(nóng)商行現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員稅前薪酬合計(jì)963.40萬(wàn)元。其中，有兩位高管年薪超百萬(wàn)。董事長(zhǎng)徐曉軍年薪121.75萬(wàn)元;董事、行長(zhǎng)江煒鑫年薪109.57萬(wàn)元。

據(jù)每日經(jīng)濟(jì)新聞報(bào)道，與已經(jīng)上市的農(nóng)商行相比，海安農(nóng)商行的規(guī)模并不算大。目前在A股上市的農(nóng)商行已有7家，除青島農(nóng)商行外，其余6家皆來(lái)自江蘇省。在港股上市的內(nèi)地農(nóng)商行則有3家，分別來(lái)自重慶、廣州、長(zhǎng)春。截至2018年底，這些農(nóng)商行的資產(chǎn)規(guī)模均已達(dá)千億級(jí)別，而海安農(nóng)商行的資產(chǎn)規(guī)模雖在持續(xù)增長(zhǎng)中，但去年底總額仍不足700億元。另外，從注冊(cè)資本金來(lái)看，該行10億元的注冊(cè)資本也不及目前所有的上市銀行。

據(jù)《中國(guó)經(jīng)營(yíng)報(bào)》報(bào)道，海安農(nóng)商行2017年非利息收入為577.1萬(wàn)元，占營(yíng)業(yè)收入總額的0.41%，而2016年該行非利息收入為9101.4萬(wàn)元。2018年該行非利息收入在2017年的基礎(chǔ)上繼續(xù)下降為465.15萬(wàn)元，僅占營(yíng)業(yè)收入總額的0.28%。海安農(nóng)商行非利息收入之所以占比較少跟投資收益波動(dòng)有關(guān)。2016年，海安農(nóng)商行投資收益為7277.9萬(wàn)元，2017年為-4.4萬(wàn)元，2018年為-2110.2萬(wàn)元。

《華夏時(shí)報(bào)》在報(bào)道中指出，海安農(nóng)商行兩大持股5%的股東之一蘇中建設(shè)在報(bào)告期經(jīng)營(yíng)不善，未按時(shí)履行法律義務(wù)被法院12次列為被強(qiáng)制執(zhí)行人，自身面臨的訴訟、行政處罰、稅務(wù)處罰、環(huán)保處罰等風(fēng)險(xiǎn)多達(dá)1383項(xiàng)，被起訴的事項(xiàng)多達(dá)八九百項(xiàng)，公司可能面臨破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險(xiǎn)。

據(jù)《江南時(shí)報(bào)》報(bào)道，截至2018年底，蘇中建設(shè)為海安農(nóng)商行貸款余額最大的借款人，貸款余額2億元，貸款保證方式為保證。安農(nóng)商行表示，蘇中建設(shè)是江蘇省知名建筑施工單位，財(cái)務(wù)狀況良好，現(xiàn)金流量充足，對(duì)蘇中建設(shè)發(fā)放貸款符合信貸審批要求。然而查詢(xún)“企查查”可以發(fā)現(xiàn)，蘇中建設(shè)被列為“高風(fēng)險(xiǎn)被執(zhí)行人”。

對(duì)于股份轉(zhuǎn)讓問(wèn)題，海安農(nóng)商行方面對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)表示，該行股權(quán)結(jié)構(gòu)分散，股東人數(shù)眾多，自該行設(shè)立之日起至2015年12月31日，每年均存在因法院裁決轉(zhuǎn)讓、繼承轉(zhuǎn)讓、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等正常轉(zhuǎn)讓行為，符合行業(yè)特點(diǎn)及同業(yè)慣例。海安農(nóng)商行自籌備IPO以來(lái)，嚴(yán)格遵守相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，未發(fā)生股份轉(zhuǎn)讓不規(guī)范的情形。

海安農(nóng)商行表示，截至2018年12月31日，該行作為原告、相應(yīng)貸款尚未核銷(xiāo)的尚未終結(jié)訴訟案件共計(jì)192件，涉及貸款余額共計(jì)18904.22萬(wàn)元，扣除減值準(zhǔn)備后凈額為8880.32萬(wàn)元，占該行截至2018年12月31日經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的比例為1.51%，經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的比例為0.13%，占比均較小，對(duì)該行的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力不構(gòu)成重大影響。截至2018年12月31日，該行不存在作為被告和申請(qǐng)人的重大訴訟案件。

2018年業(yè)績(jī)回暖

海安農(nóng)商行擬上交所主板上市，保薦機(jī)構(gòu)為國(guó)泰君安證券。海安農(nóng)商行擬發(fā)行不超過(guò)3.28億股，每股面值1元。發(fā)行后總股本不超過(guò)13.28億股。本次發(fā)行募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后，將全部用于補(bǔ)充海安農(nóng)商行資本金，以提高資本充足水平，增強(qiáng)綜合競(jìng)爭(zhēng)力。

2016年至2018年，海安農(nóng)商行營(yíng)業(yè)收入分別為13.87億元、14.08億元、16.52億元;歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)分別為5.10億元、5.07億元和5.71億元。

針對(duì)營(yíng)業(yè)收入，海安農(nóng)商行表示，2017年，海安農(nóng)商行營(yíng)業(yè)收入的同比增幅較小，主要原因?yàn)槭袌?chǎng)流動(dòng)性持續(xù)收緊，資金價(jià)格出現(xiàn)抬升，海安農(nóng)商行賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)的規(guī)模和成本率雙升導(dǎo)致利息支出增長(zhǎng)較快，同時(shí)受市場(chǎng)環(huán)境影響，海安農(nóng)商行2017年債券投資處置獲得的投資收益較2016年大幅下降;2018年，海安農(nóng)商行營(yíng)業(yè)收入的同比增幅較大，主要原因?yàn)楹０厕r(nóng)商行順應(yīng)國(guó)家號(hào)召增加了貸款投放力度，利息收入增長(zhǎng)較快，同時(shí)2018年市場(chǎng)流動(dòng)性較2017年有所寬松，且海安農(nóng)商行加強(qiáng)了負(fù)債管理，賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)的利息支出減少。

針對(duì)凈利潤(rùn)，海安農(nóng)商行表示，2017年，海安農(nóng)商行的凈利潤(rùn)較2016年同比下降0.63%，主要原因?yàn)楹０厕r(nóng)商行根據(jù)江蘇省農(nóng)村信用社聯(lián)合社、江蘇省財(cái)政廳聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于做好全省農(nóng)村商業(yè)銀行2017年度會(huì)計(jì)決算工作的通知》(蘇信聯(lián)發(fā)[2017]271號(hào))的要求對(duì)可供出售金融資產(chǎn)計(jì)提了1.25億元的減值準(zhǔn)備。2018年，海安農(nóng)商行的凈利潤(rùn)較2017年同比增長(zhǎng)12.65%，主要原因?yàn)?018年海安農(nóng)商行營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)較快，且計(jì)提撥備的壓力有所減小。

2016年至2018年，海安農(nóng)商行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為71.76億元、15.80億元和-42.83億元。

股份質(zhì)押1.43億股 股東高度分散且無(wú)控股股東和實(shí)控人

招股書(shū)顯示，海安農(nóng)商行不存在控股股東和實(shí)際控制人。截至招股書(shū)簽署之日，海安農(nóng)商行機(jī)構(gòu)股東數(shù)量為151名，合計(jì)持有本行股份7.31億股，占該行發(fā)行前總股本的73.06%;自然人股東數(shù)量為1737名，合計(jì)持有本行股份2.69億股，占該行發(fā)行前總股本的26.94%。

海安農(nóng)商行前五大股東分別為：江蘇中洲置業(yè)有限公司持股5000萬(wàn)股，占總股本比例5%;蘇中建設(shè)持股5000萬(wàn)股，占總股本比例5%;江蘇陽(yáng)光股份有限公司持股4950萬(wàn)股，占總股本比例4.95%;渤海國(guó)際信托股份有限公司持股4950萬(wàn)股，占總股本比例4.95%;南通市金橋化工有限公司持股4220萬(wàn)股，占總股本比例4.22%。

招股書(shū)顯示，截至托管證明出具之日(2019年2月25日)，海安農(nóng)商行存在質(zhì)押情況的股份數(shù)量為1.43億股，占該行發(fā)行前總股本的14.27%。

海安農(nóng)商行表示，雖然該行質(zhì)押股份數(shù)較為分散，不會(huì)因?yàn)閭€(gè)別股東已質(zhì)押的股份被處置而導(dǎo)致本行股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，但由于質(zhì)押股份占比較高，如果股東已質(zhì)押的股份被處置，該行的股權(quán)結(jié)構(gòu)仍會(huì)因此而發(fā)生一定變化。

截至托管證明出具之日，海安農(nóng)商行存在司法凍結(jié)情況的股份數(shù)量為236萬(wàn)股，占該行發(fā)行前總股本的0.24%

據(jù)《華夏時(shí)報(bào)》報(bào)道，海安農(nóng)商行股東高度分散，不存在控股股東，不存在國(guó)有股東，也不存在單獨(dú)或與他人一致行動(dòng)時(shí)可行使30%以上有表決權(quán)股份數(shù)的股東。

為此，海安農(nóng)商行不得不于2019年2月25日委托江蘇股權(quán)交易中心進(jìn)行股份托管，截至托管證明出具日，尚有2名機(jī)構(gòu)股東和7名自然人股東未向托管機(jī)構(gòu)提交合格的托管申請(qǐng)文件，所持股份數(shù)合計(jì)128.05萬(wàn)股，占發(fā)行前總股本的0.13%。

此外，《江南時(shí)報(bào)》報(bào)道稱(chēng)，在阿里拍賣(mài)·司法網(wǎng)上看到，有關(guān)海安農(nóng)商行股權(quán)的司法拍賣(mài)記錄共83筆，最大的一筆是破產(chǎn)公司海安縣威弘鍛壓機(jī)械有限責(zé)任公司所持該行的590萬(wàn)股權(quán)，掛牌價(jià)為2950萬(wàn)元。從拍賣(mài)結(jié)果來(lái)看，本次拍賣(mài)最終流拍。業(yè)內(nèi)人士指出，目前農(nóng)商行估值普遍偏低，銀行股權(quán)對(duì)投資者吸引力減弱，原來(lái)已經(jīng)入股的股東，如果業(yè)務(wù)受到影響，也會(huì)選擇轉(zhuǎn)讓股權(quán)變現(xiàn)。農(nóng)商行資產(chǎn)、收益不理想，風(fēng)險(xiǎn)較大，都可能會(huì)導(dǎo)致股權(quán)流拍，這也表明投資者對(duì)銀行未來(lái)發(fā)展信心不強(qiáng)。

最大借款人是“高風(fēng)險(xiǎn)被執(zhí)行人” 還是第一大股東

截至招股書(shū)簽署日，蘇中建設(shè)持有海安農(nóng)商行5%的股份，是海安農(nóng)商行最大股東。截至2018年底，海安農(nóng)商行貸款余額最大的借款人也為該客戶(hù)，貸款余額2億元，貸款保證方式為保證。

據(jù)《江南時(shí)報(bào)》報(bào)道，對(duì)于這筆貸款，海安農(nóng)商行表示，蘇中建設(shè)是江蘇省知名建筑施工單位，財(cái)務(wù)狀況良好，現(xiàn)金流量充足，海安農(nóng)商行對(duì)蘇中建設(shè)發(fā)放貸款符合信貸審批要求，相關(guān)貸款不會(huì)對(duì)銀行上市造成影響。

查詢(xún)“企查查”可以發(fā)現(xiàn)，蘇中建設(shè)被列為“高風(fēng)險(xiǎn)被執(zhí)行人”，因未按時(shí)履行法律義務(wù)被法院強(qiáng)制執(zhí)行的案件達(dá)12起。蘇中建設(shè)還背負(fù)49條行政處罰記錄，2條稅務(wù)處罰記錄，16條其他行政處罰記錄，以及8條環(huán)保處罰記錄，有一筆5197萬(wàn)元的股權(quán)被沈陽(yáng)中院凍結(jié)。

蘇中建設(shè)早在2013年就曾被列為被執(zhí)行人，在海安農(nóng)商行2017年發(fā)放貸款之前，蘇中建設(shè)就有14條被執(zhí)行記錄，可謂“前科”累累。不知在發(fā)放這筆貸款前，海安農(nóng)商行對(duì)自己大股東的調(diào)查是否盡職，還是因其為關(guān)聯(lián)方，而降低了審查標(biāo)準(zhǔn)?

資產(chǎn)規(guī)模逐年增長(zhǎng) 仍不及江蘇省已上市農(nóng)商行

截至報(bào)告期各期末，海安農(nóng)商行資產(chǎn)總額分別為610.72億元、665.28億元和670.48億元;負(fù)債總額分別為563.04億元、615.90億元和611.72億元。

其中，發(fā)放貸款和墊款凈額分別為260.52億元、285.73億元、321.42億元;吸收存款分別為427.45億元、463.09億元、483.25億元。

與已上市的農(nóng)商行比較，海安農(nóng)商行的資產(chǎn)規(guī)模并不算大。目前，有6家來(lái)自江蘇省在A股上市的農(nóng)商行：紫金銀行、常熟銀行、無(wú)錫銀行、江陰銀行、張家港行、蘇農(nóng)銀行，截至2018年末，上述銀行資產(chǎn)總額分別為1931.65億元、1667.04億元、1543.95億元、1148.53億元、1134.46億元、1167.82億元，這些農(nóng)商行的資產(chǎn)規(guī)模均已達(dá)千億級(jí)別。

而海安農(nóng)商行的資產(chǎn)規(guī)模雖在持續(xù)增長(zhǎng)中，但去年底資產(chǎn)總額仍不足700億元，不及紫金銀行一半。

另外，從注冊(cè)資本金來(lái)看，海安農(nóng)商行10億元的注冊(cè)資本也不及目前所有的上市銀行。

對(duì)此，海安農(nóng)商行方面對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)表示，本次IPO募集資金到位后，本行的凈資產(chǎn)規(guī)模將大幅增加，進(jìn)一步增強(qiáng)資本實(shí)力，推動(dòng)本行持續(xù)健康發(fā)展。同其他上市農(nóng)商銀行相比，本行構(gòu)建了遍布城鄉(xiāng)的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，憑借深厚的客戶(hù)基礎(chǔ)，著力提升“三農(nóng)”及“中小微”企業(yè)服務(wù)能力，助力地方實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

利息凈收入占營(yíng)業(yè)收入99.72%

報(bào)告期各期，海安農(nóng)商行的利息凈收入分別為12.96億元、14.03億元、16.47億元，占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為93.44%、99.59%和99.72%;非利息收入分別為9101.4萬(wàn)元、577.1萬(wàn)元、465.1萬(wàn)元，占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為6.56%、0.41%和0.28%。

2016年至2018年，海安農(nóng)商行手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入分別為944.5萬(wàn)元、903.4萬(wàn)元、383.1萬(wàn)元，逐年減少。

據(jù)《中國(guó)經(jīng)營(yíng)報(bào)》報(bào)道，針對(duì)營(yíng)業(yè)收入基本全部來(lái)自利息收入這一現(xiàn)象，多位業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為這種收入結(jié)構(gòu)存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。某業(yè)內(nèi)分析師認(rèn)為，營(yíng)業(yè)收入中利息收入占比較高，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)容易受到息差波動(dòng)的影響。但其也表示，農(nóng)商行等小型銀行非息收入結(jié)構(gòu)普遍簡(jiǎn)單，一種因素變化，可能導(dǎo)致整個(gè)非息收入的明顯變化。

同樣，某城商行管理人士認(rèn)為，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)優(yōu)化對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理有很大的影響。“對(duì)于小銀行來(lái)說(shuō)，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)本就簡(jiǎn)單，地方銀行資產(chǎn)負(fù)債集中程度也較高，容易‘牽一發(fā)而動(dòng)全身’，還是應(yīng)該優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，比如擴(kuò)大中間業(yè)務(wù)收入，防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。”

關(guān)于利息凈收入占比較高的主要原因，海安農(nóng)商行方面對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)表示，一是該行按照規(guī)定將債務(wù)工具投資持有期間取得的收入在利息收入科目列示，這一會(huì)計(jì)處理與A股上市農(nóng)村商業(yè)銀行中張家港行、江陰銀行、無(wú)錫銀行和紫金銀行等一致。二是近年來(lái)，該行積極服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，加大貸款投放力度，貸款利息收入增長(zhǎng)較快，導(dǎo)致利息凈收入持續(xù)上升。

投資收益兩年連虧

據(jù)《中國(guó)經(jīng)營(yíng)報(bào)》，根據(jù)招股書(shū)，2016年，海安農(nóng)商行投資收益為7277.9萬(wàn)元，2017年為-4.4萬(wàn)元，2018年為-2110.2萬(wàn)元。

對(duì)于投資收益連續(xù)虧損，海安農(nóng)商行在招股書(shū)中解釋稱(chēng)，該行投資收益主要包括債券買(mǎi)賣(mài)損益和按權(quán)益法享有的被投資單位凈損益的份額等。2017年投資收益較2016年出現(xiàn)大幅下降，主要是由于海安農(nóng)商行2017年處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生部分投資損失;2018年投資收益較2017年出現(xiàn)大幅下降，主要是由于海安農(nóng)商行2018年處置可供出售金融資產(chǎn)產(chǎn)生部分投資損失。

某業(yè)內(nèi)研究員表示：“銀行可供出售類(lèi)金融資產(chǎn)，比如債券投資期限比較短，存在投資虧損的可能，但整體看，銀行債券投資虧損的情況并不多見(jiàn)。還有一種情況，與會(huì)計(jì)計(jì)量方法有關(guān)。”

2018年末逾期貸款金額3.14億元

截至報(bào)告期各期末，海安農(nóng)商行不良貸款余額分別為3.98億元、4.31億元和4.26億元，不良貸款率分別為1.48%、1.46%和1.28%。

2017年末不良貸款金額較2016年末有所上升，海安農(nóng)商行表示主要是由于受宏觀經(jīng)濟(jì)影響，海安農(nóng)商行部分貸款客戶(hù)經(jīng)營(yíng)效益下降，還款能力減弱。

2016年末、2017年末、2018年末，海安農(nóng)商行逾期貸款金額分別為4.34億元、4.90億元和3.14億元，逾期貸款占發(fā)放貸款及墊款總額的比例分別為1.61%、1.66%和0.94%。其中，逾期91天及以上貸款金額分別為3.11億元、3.67億元、2.67億元。

海安農(nóng)商行表示，2017年末，隨著海安農(nóng)商行發(fā)放貸款和墊款整體規(guī)模的擴(kuò)大，海安農(nóng)商行逾期貸款余額有所增加，但是逾期貸款占發(fā)放貸款和墊款總額的比例保持在2%以?xún)?nèi)，比例較低。2018年以來(lái)，隨著宏觀經(jīng)濟(jì)的企穩(wěn)，海安農(nóng)商行逾期貸款有所減少，占比下降，總體規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)亦處在可控范圍之內(nèi)。

值得注意的是，在招股書(shū)中，不良貸款最大十家單一借款人情況，海安農(nóng)商行并未公布借款人的名稱(chēng)，而是以客戶(hù)A這樣的字母代替。

2018年發(fā)放貸款和墊款減值損失3.2億元

2016年至2018年，海安農(nóng)商行資產(chǎn)減值損失金額分別為2.41億元、3.03億元和4.04億元。其中，發(fā)放貸款和墊款減值損失金額分別為2.45億元、1.77億元和3.20億元。

截至報(bào)告期各期末，海安農(nóng)商行撥備覆蓋率分別為221.68%、229.76%和281.36%。

海安農(nóng)商行稱(chēng)，2017年發(fā)放貸款和墊款減值損失較2016年有所下降，一方面是由于隨著宏觀經(jīng)濟(jì)整體企穩(wěn)，不良貸款增長(zhǎng)勢(shì)頭有所減緩，另一方面是由于海安農(nóng)商行加大了已核銷(xiāo)貸款抵押物的處置力度，抵押物處置情況較好，充實(shí)了貸款減值準(zhǔn)備，撥備覆蓋率有所提升;2018年發(fā)放貸款和墊款減值損失較2017年增長(zhǎng)較快，主要是由于發(fā)放貸款和墊款總額上升，海安農(nóng)商行出于審慎考慮，控制風(fēng)險(xiǎn)，加大資產(chǎn)減值損失計(jì)提力度。

2018年董監(jiān)高稅前薪酬合計(jì)963.4萬(wàn) 人均薪酬36.55萬(wàn)

2018年，海安農(nóng)商行現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員稅前薪酬合計(jì)963.40萬(wàn)元。其中，有兩位高管年薪超百萬(wàn)。董事長(zhǎng)徐曉軍年薪121.75萬(wàn)元;董事、行長(zhǎng)江煒鑫年薪109.57萬(wàn)元。

截至2018年末，海安農(nóng)商行在職員工人數(shù)為821人，其中在崗員工人數(shù)為774。在崗員工中，碩士及以上學(xué)歷占2.97%，本科學(xué)歷占68.74%，專(zhuān)科學(xué)歷占26.74%，專(zhuān)科以下學(xué)歷占1.55%。

2018年，海安農(nóng)商行應(yīng)付職工薪酬1.34億元，同比增長(zhǎng)44.53%。2017年，海安農(nóng)商行應(yīng)付職工薪酬9253.00萬(wàn)元。

2018年，海安農(nóng)商行支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金2.59億元。

經(jīng)中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)計(jì)算，2018年，海安農(nóng)商行員工年度薪酬總額為3.00億元。按照在職員工人數(shù)計(jì)算，人均薪酬36.55萬(wàn)元。

未決訴訟案件333件 自身風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)多達(dá)1212項(xiàng)

截至2018年12月31日，海安農(nóng)商行未決訴訟案件共計(jì)333件，均為海安農(nóng)商行作為原告的訴訟案件，涉及爭(zhēng)議本金金額合計(jì)6.27億元。

截至2018年12月31日，上述訴訟案件中的141件涉及的貸款已核銷(xiāo)或已收回全部涉案本金，涉及貸款本金3.92億元;相關(guān)貸款仍在表內(nèi)的案件有192件，涉及貸款本金2.35億元，貸款余額為1.89億元。且單筆涉案爭(zhēng)議金額本金在1000萬(wàn)元以上尚未終結(jié)的重大訴訟案件共12件，涉及本金金額合計(jì)約2.02億元，貸款損失準(zhǔn)備共計(jì)提1905.76萬(wàn)元。

據(jù)企查查，海安農(nóng)商行自身風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)多達(dá)1212項(xiàng)，關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)2743項(xiàng)。

自身風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)中，海安農(nóng)商行因金融借款合同糾紛案由起訴他人或公司的多達(dá)825項(xiàng)。其中，因信用卡糾紛案由起訴他人或公司的有149項(xiàng)，因擔(dān)保物權(quán)糾紛案由起訴他人或公司的60項(xiàng)，因金融借款合同糾紛案由被起訴29項(xiàng)，因保證合同糾紛案由起訴他人或公司有26項(xiàng)，因借款合同糾紛案由起訴他人或公司有4項(xiàng)，因保證合同糾紛案由被起訴3項(xiàng)，因買(mǎi)賣(mài)合同糾紛案由起訴他人或公司2項(xiàng)，因儲(chǔ)蓄存款合同糾紛案由被起訴2項(xiàng)，因民間借貸糾紛案由起訴他人或公司1項(xiàng)。

海安農(nóng)商行方面對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)表示，針對(duì)貸款業(yè)務(wù)，該行嚴(yán)格按照信貸申請(qǐng)、信貸調(diào)查、信用評(píng)級(jí)、擔(dān)保評(píng)估、信貸審查及審批流程進(jìn)行。在日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，會(huì)出現(xiàn)部分債務(wù)人違反契約精神，不及時(shí)歸還貸款及利息的情況。為及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)訴訟維護(hù)該行的正當(dāng)權(quán)益純屬正常。近年來(lái)，該行不斷致力于改善和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，聚力打造涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)、全行范圍的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。

2018年被監(jiān)管指出信用風(fēng)險(xiǎn)防控壓力較大

此外，報(bào)告期內(nèi)，海安農(nóng)商行收到中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查意見(jiàn)。

根據(jù)南通銀監(jiān)分局下發(fā)的《南通銀監(jiān)分局監(jiān)管會(huì)談紀(jì)要》(通銀監(jiān)紀(jì)要[2018]60號(hào))顯示，該行存在的主要問(wèn)題有：股權(quán)管理亟需規(guī)范;同業(yè)和理財(cái)業(yè)務(wù)管理不到位;金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)管理質(zhì)量有待提高;信用風(fēng)險(xiǎn)防控的壓力仍然較大;對(duì)異地支行的管理有待加強(qiáng)。

整改措施及落實(shí)計(jì)劃：1、限制華強(qiáng)紡織公司在股東大會(huì)和派出董事在董事會(huì)上的表決權(quán)，并將中洲置業(yè)和中洋集團(tuán)一致行動(dòng)的事項(xiàng)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)備;2、不再辦理互買(mǎi)互發(fā)理財(cái)業(yè)務(wù)，審慎選擇交易對(duì)手，降低同業(yè)理財(cái)委外管理比例;3、優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高對(duì)市場(chǎng)的敏感度和判斷力，加強(qiáng)制度學(xué)習(xí);4、強(qiáng)化不良資產(chǎn)清收處置力度，加強(qiáng)考核獎(jiǎng)勵(lì)，提升員工不良處置積極性;5、加強(qiáng)對(duì)異地機(jī)構(gòu)管理，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制的首要位置，提高統(tǒng)計(jì)工作質(zhì)量。

南通銀監(jiān)分局下發(fā)的《南通銀監(jiān)分局監(jiān)管會(huì)談紀(jì)要》(通銀監(jiān)紀(jì)要[2018]79號(hào))顯示，該行存在的主要問(wèn)題有：1、大額貸款增長(zhǎng)過(guò)快;2、綠色授信政策執(zhí)行不到位;3、特定目的載體投資不降反升。

整改措施及落實(shí)計(jì)劃：1、對(duì)5000萬(wàn)元(含)以上存量大額貸款逐戶(hù)逐筆排出清單明細(xì)，認(rèn)真制定壓降和還款計(jì)劃;嚴(yán)格控制大額貸款增量授信;2、對(duì)環(huán)評(píng)不達(dá)標(biāo)的企業(yè)采取壓降、制定還款計(jì)劃等措施，直至其整改合格;3、按照省市兩級(jí)監(jiān)管部門(mén)關(guān)于特定目的載體投資余額只降不升的要求，逐步壓降特定目的載體投資余額;對(duì)目前存量未到期的特定目的載體投資進(jìn)行認(rèn)真排查，按季度收集產(chǎn)品運(yùn)作報(bào)告，做好投后檢查，與交易對(duì)手保持聯(lián)系，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并處置。

曾因違規(guī)問(wèn)題遭銀保監(jiān)、央行處罰

2015年8月17日，南通銀監(jiān)分局作出《行政處罰決定書(shū)》(通銀監(jiān)罰[2015]17號(hào))，就海安農(nóng)商行違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則發(fā)放貸款，對(duì)海安農(nóng)商行處以30萬(wàn)元罰款，海安農(nóng)商行已就上述行政處罰繳納相應(yīng)罰款。

2016年8月4日，中國(guó)人民銀行南通市中心支行作出《行政處罰決定書(shū)》((通銀)罰字[2016]第11號(hào))，就海安農(nóng)商行未按規(guī)定識(shí)別客戶(hù)身份、未及時(shí)調(diào)整客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、可疑交易信息報(bào)送不符合規(guī)范性要求，對(duì)海安農(nóng)商行處以20萬(wàn)元罰款，海安農(nóng)商行已就上述行政處罰繳納相應(yīng)罰款。

關(guān)鍵詞： 海安農(nóng)商行 訴訟