中國(guó)工商銀行信貸與投資管理部總經(jīng)理李志剛撰文指出，當(dāng)前，商業(yè)銀行對(duì)于氣候風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)還有待進(jìn)一步深入，氣候風(fēng)險(xiǎn)因素并沒(méi)有很好地體現(xiàn)到商業(yè)銀行的投融資決策中。為有效應(yīng)對(duì)氣候變化的挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行需要構(gòu)建針對(duì)氣候風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)分析框架，將氣候風(fēng)險(xiǎn)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

第一，高度重視氣候風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行穩(wěn)健運(yùn)行的影響，將氣候風(fēng)險(xiǎn)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。氣候變化及其帶來(lái)的氣候風(fēng)險(xiǎn)已成為影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融穩(wěn)定的重要因素，將導(dǎo)致信用、市場(chǎng)、流動(dòng)性、聲譽(yù)、國(guó)別等各類風(fēng)險(xiǎn)，這樣的影響在未來(lái)會(huì)愈發(fā)明顯。商業(yè)銀行要高度重視氣候風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)對(duì)氣候風(fēng)險(xiǎn)的了解和認(rèn)識(shí)，并將氣候風(fēng)險(xiǎn)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。充分考慮氣候風(fēng)險(xiǎn)與各類風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)和傳導(dǎo)路徑，建立完善氣候風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制或緩釋、報(bào)告等全流程管理機(jī)制。

第二，加強(qiáng)對(duì)氣候變化的跟蹤研究，提升氣候風(fēng)險(xiǎn)的量化分析和管理能力。一是加強(qiáng)對(duì)全球氣候變化、氣候政策的跟蹤研究，積極研判碳達(dá)峰、碳中和背景下經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、能源結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型路徑，前瞻性調(diào)整優(yōu)化投融資策略。二是完善氣候風(fēng)險(xiǎn)壓力情景生成機(jī)制，有效開展氣候風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行沖擊的壓力測(cè)試。三是科學(xué)評(píng)估氣候變化和氣候政策對(duì)投融資的中長(zhǎng)期影響，及時(shí)調(diào)整內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量參數(shù)和模型，充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)、區(qū)塊鏈等先進(jìn)技術(shù)，提升應(yīng)對(duì)氣候風(fēng)險(xiǎn)的能力。四是探索針對(duì)企業(yè)的ESG綠色評(píng)級(jí)，研究將氣候因素引入客戶信用評(píng)級(jí)體系。五是將氣候風(fēng)險(xiǎn)作為投融資決策和客戶選擇的重要考慮因素，推進(jìn)銀行客戶和債項(xiàng)維度的氣候風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別量化，優(yōu)化貸款風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制。

第三，持續(xù)深化綠色金融發(fā)展理念，加強(qiáng)綠色金融的頂層設(shè)計(jì)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。深入貫徹綠色金融的發(fā)展理念，并在應(yīng)對(duì)氣候變化、防控氣候風(fēng)險(xiǎn)中發(fā)揮金融引領(lǐng)作用。加強(qiáng)綠色金融頂層設(shè)計(jì)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，科學(xué)制定綠色金融發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、中長(zhǎng)期或年度目標(biāo)，協(xié)調(diào)推動(dòng)銀行各業(yè)務(wù)條線、各分支機(jī)構(gòu)綠色金融建設(shè)工作，督導(dǎo)落實(shí)綠色金融戰(zhàn)略和目標(biāo)。將低碳要素全面納入標(biāo)準(zhǔn)制定、產(chǎn)品創(chuàng)新、業(yè)務(wù)流程、業(yè)績(jī)考核、前瞻研究等領(lǐng)域。研究建立氣候投融資重點(diǎn)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)，挖掘高質(zhì)量的低碳項(xiàng)目，加強(qiáng)低碳領(lǐng)域的產(chǎn)融合作。

第四，完善投融資“分籃施策”，系統(tǒng)推進(jìn)投融資結(jié)構(gòu)向綠色低碳轉(zhuǎn)型。對(duì)綠色資產(chǎn)(清潔能源發(fā)電、新能源汽車、綠色鐵路等)，加大支持力度、不斷提高投融資占比;對(duì)其中的“綠芽資產(chǎn)”(碳捕捉、氫能、儲(chǔ)能等)，加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)研究、提高風(fēng)險(xiǎn)把控能力，加大相關(guān)政策制度、產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新力度。對(duì)棕色資產(chǎn)，限制高碳企業(yè)資金投入，重點(diǎn)支持低碳優(yōu)質(zhì)企業(yè)及節(jié)能改造項(xiàng)目，推動(dòng)行業(yè)實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級(jí);對(duì)其中的涉煤資產(chǎn)，做到維護(hù)能源安全與推動(dòng)低碳轉(zhuǎn)型并行，把握好策略和節(jié)奏，合理控制行業(yè)融資總量。

第五，積極推進(jìn)氣候投融資產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新。探索氣候投融資差異化的業(yè)務(wù)模式、組織形式、服務(wù)方式和管理制度創(chuàng)新，研究設(shè)立特色支行(部門)。積極發(fā)展能效信貸、碳中和債券、綠色融資租賃，加大綠色信貸資產(chǎn)證券化力度。有序推進(jìn)節(jié)能減排收益權(quán)質(zhì)押融資、碳排放權(quán)質(zhì)押融資、合同能源管理融資。創(chuàng)新運(yùn)用碳期貨等金融衍生工具。充分發(fā)揮氣候投融資風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制作用，探索信貸產(chǎn)品與環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)、氣候保險(xiǎn)等創(chuàng)新型綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品的對(duì)接合作。

第六，加強(qiáng)氣候投融資基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。一是做好專業(yè)人才儲(chǔ)備和培養(yǎng)。加強(qiáng)氣象、環(huán)境、海洋、地理等領(lǐng)域?qū)I(yè)人才儲(chǔ)備，圍繞氣候風(fēng)險(xiǎn)、氣候政策、綠色金融、碳金融產(chǎn)品等推進(jìn)信貸前中后臺(tái)系統(tǒng)培訓(xùn)。二是健全信息披露機(jī)制，進(jìn)一步完善金融機(jī)構(gòu)ESG信息披露、環(huán)境信息披露、氣候投融資信息披露的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求。三是研究發(fā)布綠色指數(shù)，引導(dǎo)社會(huì)資金進(jìn)入綠色企業(yè)及相關(guān)領(lǐng)域。

(記者 王方琪/整理)

關(guān)鍵詞： 商業(yè)銀行 信息披露機(jī)制 氣候投融資 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)