中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)編者按：1月9日，證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)公布了“青島銀行股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)文件反饋意見(jiàn)”。同時(shí)，青島銀行的招股書也進(jìn)行了更新披露。據(jù)悉，青島銀行擬在深交所首次公開(kāi)發(fā)行不超過(guò)10億股，保薦機(jī)構(gòu)為中信證券?？鄢l(fā)行費(fèi)用后，募資將全部用于充實(shí)本行核心一級(jí)資本，提高資本充足率。

青島銀行成立于1996年11月，系青島市21家城市信用社合并組建而成。經(jīng)過(guò)20年的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，截至2017年6月30日，該行已是山東省資產(chǎn)規(guī)模最大的城市商業(yè)銀行。資料顯示，2015年12月，青島銀行在港交所上市。僅一年后，2016年12月，該行就向證監(jiān)會(huì)報(bào)送了首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書申報(bào)稿。當(dāng)年6月，由于更換簽字會(huì)計(jì)師，青島銀行宣布中止A股IPO審查，后于10月恢復(fù)。

截至2017年7月31日，青島銀行無(wú)控股股東或者實(shí)際控制人。該行前十大股東分別為：香港中央結(jié)算(代理人)有限公司、意大利聯(lián)合圣保羅銀行、青島國(guó)信實(shí)業(yè)有限公司、青島海爾投資發(fā)展有限公司、青島海爾空調(diào)電子有限公司、山東三利源經(jīng)貿(mào)有限公司、青島海爾股份有限公司、青島海仁投資有限責(zé)任公司、青島即發(fā)集團(tuán)股份有限公司、上海嘉誠(chéng)投資管理有限公司，持股比例分別為28.09%、15.33%、12.41%、10.09%、5.39%、3.75%、3.44%、3.30%、2.24%、1.90%。

截至2017年7月31日，青島銀行內(nèi)資自然人股東共2,134戶，持有該行51,811,959股內(nèi)資股股份，占該行本次發(fā)行前股份總數(shù)的1.28%。其中，內(nèi)部職工股的股東共1,008戶，持有該行38,161,150股內(nèi)資股股份，占該行發(fā)行前股份總數(shù)的比例為0.94%。該行內(nèi)部職工股的股東人數(shù)為1,008名，共持股3,816萬(wàn)股，占該行發(fā)行前股份總數(shù)的比例為0.94%。該行未確權(quán)的股東賬戶合計(jì)持有本5,121,951股股份，約占該行股份總數(shù)的0.13%。

青島銀行的業(yè)務(wù)主要包括公司銀行業(yè)務(wù)、零售銀行業(yè)務(wù)和金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)等。2013年、2014年、2015年、2016年、2017年1-6月，青島銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為35.25億元、43.40億元、50.07億元、60.22億元、28.41億元;凈利潤(rùn)分別為11.42億元、14.95億元、18.14億元、20.89億元、12.79億元。

招股書顯示，截至2013年末、2014年末、2015年末、2016年末、2017年6月末，青島銀行資本充足率分別為10.88%、10.75%、15.04%、12.00%、13.67%;一級(jí)資本充足率分別為9.75%、9.72%、12.48%、10.08%、10.17%;核心一級(jí)資本充足率分別為9.75%、9.72%、12.48%、10.08%、10.16%。

截至2013年末、2014年末、2015年末、2016年末、2017年6月末，青島銀行不良貸款余額分別為4.17億元、7.18億元、8.64億元、11.87億元、15.97億元;不良貸款率分別為0.75%、1.14%、1.19%、1.36%、1.69%;撥備覆蓋率分別為365.24%、242.32%、236.13%、194.01%、152.17%。當(dāng)前，青島銀行的撥備覆蓋率逼近150%監(jiān)管紅線。

截至2017年6月30日，青島銀行總行及各分支機(jī)構(gòu)作為原告且單筆爭(zhēng)議標(biāo)的金額在1,000萬(wàn)元以上的尚未了結(jié)的訴訟案件共計(jì)73宗，涉及標(biāo)的金額共計(jì)約164,597萬(wàn)元，超過(guò)該行2017年上半年的凈利潤(rùn)。

行政處罰方面，青島銀行總行及各分支機(jī)構(gòu)自2014年1月1日至2017年6月30日期間被境內(nèi)監(jiān)管部門處以行政處罰共計(jì)4筆，涉及罰款金額共計(jì)3,284,040元，沒(méi)收違法所得金額2,780,040元。

證監(jiān)會(huì)在反饋意見(jiàn)中就不良貸款率逐年上升的具體原因及對(duì)持續(xù)盈利能力的影響，不良資產(chǎn)處置的具體情況等等進(jìn)行了問(wèn)詢。此外，要求核查說(shuō)明青島銀行股東是否均具有法律法規(guī)規(guī)定的股東資格，是否尚存在委托、信托持股等名義股東與實(shí)際股東不一致的情形，是否存在股權(quán)權(quán)屬不清等潛在法律糾紛的情形。

據(jù)《經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)》報(bào)道，青島銀行曾涉及信托代持的問(wèn)題。早在2008年，北京國(guó)際信托(下稱“北國(guó)投”)認(rèn)購(gòu)了青島銀行8000萬(wàn)股股權(quán)，成為其第六大股東。北國(guó)投曾在2007年7月成立期限5年的“青島市商業(yè)銀行(青島銀行的前身)股權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃”，該產(chǎn)品將資金運(yùn)用于認(rèn)購(gòu)青島市商業(yè)銀行定向增發(fā)的8000萬(wàn)股股權(quán)。不過(guò)，該產(chǎn)品于2007年12月末就提前終止了。該行披露的2014年年報(bào)顯示，北國(guó)投是該行第十大股東，對(duì)于信托持股銀行的方式是自有資金或募集資金代持尚無(wú)法判斷。

最新數(shù)據(jù)顯示，北京國(guó)際信托在降低持股比例配合青島銀行的上市進(jìn)程，目前持股比例僅為1.50446%。

中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者試圖聯(lián)系青島銀行，截至發(fā)稿，采訪郵件暫未收到回復(fù)。

青島銀行A股上市夢(mèng)已久2017年兩度發(fā)債補(bǔ)血

青島銀行對(duì)上市的渴望可追溯到2012年。公開(kāi)資料顯示，早在2012年8月，青島銀行已在當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局備案，登記了擬上市公司基本情況。同年9月，青島銀行公告稱，該行擬在A股市場(chǎng)IPO，并已接受中信證券的輔導(dǎo)。

然而，眼見(jiàn)A股排隊(duì)無(wú)望，青島銀行于2014年11月11日舉行臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過(guò)《關(guān)于青島銀行發(fā)行H股股票并在香港上市的議案》、《關(guān)于青島銀行發(fā)行H股股票募集資金使用計(jì)劃的議案》，并啟動(dòng)上市計(jì)劃。2015年底，青島銀行成功登陸港股。

2015年12月3日，青島銀行在港交所掛牌上市，全球發(fā)售9.9億股，發(fā)行價(jià)為4.75港元/股，實(shí)現(xiàn)集資總額42.753億港元，全部用于補(bǔ)充資本金。然而，青島銀行在H股發(fā)展并不如意，新股認(rèn)購(gòu)不足，公開(kāi)招股期間，青島銀行公開(kāi)發(fā)售部分并未獲得足額認(rèn)購(gòu)，每股發(fā)行價(jià)4.75港元也只是指導(dǎo)價(jià)格區(qū)間4.75-5.21港元下限，與同期招股發(fā)行的其他行業(yè)超額認(rèn)購(gòu)的熱鬧相比，發(fā)行遇冷。

青島銀行H股上市首日盤中便遇破發(fā)，股價(jià)盤中就跌破發(fā)行價(jià)4.75港元。2015年12月8日，青島銀行收盤價(jià)為4.74港元，跌破發(fā)行價(jià)。

2016年12月，青島銀行正式遞交A股首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(申報(bào)稿)，計(jì)劃在深交所上市，發(fā)行不超過(guò)10億股，募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后，將全部用于充實(shí)本行核心一級(jí)資本，提高資本充足率。2017年12月，青島銀行更新披露招股書。

招股書顯示，截至2013年末、2014年末、2015年末、2016年末、2017年6月末，青島銀行資本充足率分別為10.88%、10.75%、15.04%、12.00%、13.67%;一級(jí)資本充足率分別為9.75%、9.72%、12.48%、10.08%、10.17%;核心一級(jí)資本充足率分別為9.75%、9.72%、12.48%、10.08%、10.16%。

由上述數(shù)據(jù)可以看出，2013年后，青島銀行資本充足率一度急劇下降，直到2015年港股上市才得到明顯改善，但隨著2016年金融業(yè)務(wù)的迅速擴(kuò)張，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額上升，其資本充足率又開(kāi)始明顯下滑。2017年以來(lái)，青島銀行啟動(dòng)發(fā)債來(lái)“補(bǔ)血”，分別于6月27日和7月12日發(fā)行了兩期共計(jì)50億元的二級(jí)資本債。

青島銀行無(wú)實(shí)際控制人海爾9家關(guān)聯(lián)企業(yè)為最大股東

招股書顯示，截至2017年7月31日，青島銀行無(wú)控股股東或者實(shí)際控制人。該行前十大股東分別為：香港中央結(jié)算(代理人)有限公司、意大利聯(lián)合圣保羅銀行、青島國(guó)信實(shí)業(yè)有限公司、青島海爾投資發(fā)展有限公司、青島海爾空調(diào)電子有限公司、山東三利源經(jīng)貿(mào)有限公司、青島海爾股份有限公司、青島海仁投資有限責(zé)任公司、青島即發(fā)集團(tuán)股份有限公司、上海嘉誠(chéng)投資管理有限公司，持股比例分別為28.09%、15.33%、12.41%、10.09%、5.39%、3.75%、3.44%、3.30%、2.24%、1.90%。

2016年11月28日，青島市國(guó)資委出具《青島市政府國(guó)資委關(guān)于青島銀行股份有限公司國(guó)有股權(quán)管理方案的批復(fù)》(青國(guó)資委[2016]49號(hào))，對(duì)青島銀行國(guó)有股東的身份和持股數(shù)進(jìn)行了確認(rèn)。截至2016年11月28日，青島銀行國(guó)有股東17家，所持股份合計(jì)為66,711萬(wàn)股，占總股本的16.44%。

截至2017年7月31日，青島銀行內(nèi)資自然人股東共2,134戶，持有該行51,811,959股內(nèi)資股股份，占該行本次發(fā)行前股份總數(shù)的1.28%。其中，內(nèi)部職工股的股東共1,008戶，持有該行38,161,150股內(nèi)資股股份，占該行發(fā)行前股份總數(shù)的比例為0.94%。該行內(nèi)部職工股的股東人數(shù)為1,008名，共持股3,816萬(wàn)股，占該行發(fā)行前股份總數(shù)的比例為0.94%。該行未確權(quán)的股東賬戶合計(jì)持有本5,121,951股股份，約占該行股份總數(shù)的0.13%。

證監(jiān)會(huì)反饋意見(jiàn)聚焦58項(xiàng)問(wèn)題不良貸款和不良資產(chǎn)處置被問(wèn)及

1月9日，證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)公布“青島銀行股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)文件反饋意見(jiàn)”。主要包括四大項(xiàng)，58個(gè)問(wèn)題。其中包括：

請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占款和待處置股權(quán)的處置過(guò)程是否合法合規(guī)，是否存在風(fēng)險(xiǎn)隱患;股東對(duì)核減的股份是否進(jìn)行了確認(rèn)，股權(quán)是否存在糾紛。對(duì)待處置股權(quán)的處置導(dǎo)致歷次股東變動(dòng)是否需要履行監(jiān)管部門批準(zhǔn)程序，發(fā)行人員工和高級(jí)管理人員認(rèn)購(gòu)待處置股權(quán)是否經(jīng)過(guò)股東大會(huì)批準(zhǔn)，是否符合相關(guān)規(guī)定。

發(fā)行人歷史上進(jìn)行過(guò)大規(guī)模不良資產(chǎn)處置。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)及發(fā)行人律師補(bǔ)充說(shuō)明上述不良資產(chǎn)形成的原因，青島市經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)投資公司與發(fā)行人進(jìn)行不良資產(chǎn)置換是否等額置換，以土地收益等財(cái)政資金置換發(fā)行人不良資產(chǎn)是否符合相關(guān)規(guī)定和政策，上述不良資產(chǎn)置換過(guò)程是否合法合，是否存在潛在的爭(zhēng)議和糾紛。

發(fā)行人發(fā)放貸款和墊款主要由公司貸款、票據(jù)貼現(xiàn)以及個(gè)人貸款組成。(1)請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露公司貸款風(fēng)險(xiǎn)分類判斷依據(jù)和執(zhí)行情況，報(bào)告期內(nèi)不良貸款率變化的原因，報(bào)告期內(nèi)公司轉(zhuǎn)出和核銷不良貸款的具體情況，按擔(dān)保方式劃分的各類貸款金額和占比變化的原因，貸款減值準(zhǔn)備計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、方法和執(zhí)行情況。(2)請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露貸款業(yè)務(wù)青島地區(qū)的明細(xì)情況，不良貸款青島地區(qū)的明細(xì)情況及與其他地區(qū)的對(duì)比情況;結(jié)合不良貸款實(shí)際發(fā)生的地區(qū)情況、行業(yè)情況，發(fā)行人貸款業(yè)務(wù)集中地區(qū)、行業(yè)情況，補(bǔ)充說(shuō)明不良貸款率的準(zhǔn)確性，發(fā)行人貸款損失準(zhǔn)備是否計(jì)提充分，發(fā)行人相關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)揭示是否充分。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)師對(duì)上述(1)、(2)項(xiàng)核查并發(fā)表意見(jiàn)。(3)請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充分析不良貸款率逐年上升的具體原因及對(duì)持續(xù)盈利能力的影響，補(bǔ)充測(cè)算不良貸款率上升的對(duì)發(fā)行人凈利潤(rùn)的具體影響。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)核查并發(fā)表意見(jiàn)。(4)請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露最大十家單一借款人的具體名稱(如有充分證據(jù)證明該信息涉及商業(yè)秘密或其他因披露可能導(dǎo)致違反國(guó)家有關(guān)保密法律法規(guī)規(guī)定或嚴(yán)重?fù)p害發(fā)行人利益的，請(qǐng)補(bǔ)充提供豁免信息披露申請(qǐng))，補(bǔ)充說(shuō)明十大單一借款人的具體情況。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)核查并發(fā)表意見(jiàn)。(5)請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露報(bào)告期內(nèi)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的具體情況。

關(guān)于不良資產(chǎn)的處置情況：(1)請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充說(shuō)明不良資產(chǎn)處置的具體情況，相關(guān)應(yīng)收款項(xiàng)是否已收、到賬時(shí)間，不良資產(chǎn)處置相關(guān)的會(huì)計(jì)處理情況，報(bào)告期內(nèi)不良資產(chǎn)處置損益是否計(jì)入非經(jīng)常性損益。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)師核查相關(guān)會(huì)計(jì)處理是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，相關(guān)撥備計(jì)提的謹(jǐn)慎性。(2)請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充說(shuō)明各項(xiàng)不良資產(chǎn)的轉(zhuǎn)出是否真實(shí)轉(zhuǎn)出，有無(wú)兜底、遠(yuǎn)期回購(gòu)或其他類似約定或條款。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)核查并發(fā)表意見(jiàn)。(3)發(fā)行人不良資產(chǎn)處置中，包括2014年轉(zhuǎn)讓給國(guó)海證券股份有限公司24,757萬(wàn)元公司貸款、小微貸款。請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充說(shuō)明該項(xiàng)不良資產(chǎn)處置的具體情況，未轉(zhuǎn)讓給金融資產(chǎn)管理公司的原因，有無(wú)兜底、遠(yuǎn)期回購(gòu)或其他類似約定，該項(xiàng)不良資產(chǎn)是否真實(shí)轉(zhuǎn)出，相關(guān)的會(huì)計(jì)處理情況，相關(guān)損益是否計(jì)入非經(jīng)常性損益。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)師核查并發(fā)表意見(jiàn)。(4)請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充說(shuō)明自設(shè)立以來(lái)的資產(chǎn)重組情況，相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理情況。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)和申報(bào)會(huì)計(jì)師核查并發(fā)表意見(jiàn)。

北國(guó)投降低持股比例反饋意見(jiàn)要求核查信托持股

青島銀行成立于1996年11月,是山東省內(nèi)資產(chǎn)規(guī)模最大的城商行。截至2017年7月31日，青島銀行無(wú)控股股東或者實(shí)際控制人。持有該行股份數(shù)量前十名的股東分別為：香港中央結(jié)算(代理人)有限公司、意大利聯(lián)合圣保羅銀行、青島國(guó)信實(shí)業(yè)有限公司、青島海爾投資發(fā)展有限公司、青島海爾空調(diào)電子有限公司、山東三利源經(jīng)貿(mào)有限公司、青島海爾股份有限公司、青島海仁投資有限責(zé)任公司、青島即發(fā)集團(tuán)股份有限公司、上海嘉誠(chéng)投資管理有限公司。

據(jù)了解，北京國(guó)際信托有限公司(下稱“北國(guó)投”)在2008年認(rèn)購(gòu)了青島銀行8000萬(wàn)股股權(quán)，成為該行第六大股東。根據(jù)北國(guó)投官網(wǎng)的信息披露，該公司在2007年7月成立一款期限5年的“青島市商業(yè)銀行股權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃”，該產(chǎn)品將資金運(yùn)用于認(rèn)購(gòu)青島市商業(yè)銀行定向增發(fā)的8000萬(wàn)股股權(quán)。不過(guò)，該產(chǎn)品于2007年12月末就已提前終止。

據(jù)《經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)》報(bào)道，青島銀行曾涉及信托代持的問(wèn)題。早在2008年，北京國(guó)際信托(下稱“北國(guó)投”)認(rèn)購(gòu)了青島銀行8000萬(wàn)股股權(quán)，成為其第六大股東。北國(guó)投曾在2007年7月成立期限5年的“青島市商業(yè)銀行(青島銀行的前身)股權(quán)投資集合資金信托計(jì)劃”，該產(chǎn)品將資金運(yùn)用于認(rèn)購(gòu)青島市商業(yè)銀行定向增發(fā)的8000萬(wàn)股股權(quán)。不過(guò)，該產(chǎn)品于2007年12月末就提前終止了。該行披露的2014年年報(bào)顯示，北國(guó)投是該行第十大股東，對(duì)于信托持股銀行的方式是自有資金或募集資金代持尚無(wú)法判斷。

北國(guó)投也在其中降低持股比例配合青島銀行的上市進(jìn)程，據(jù)該行最新的招股書顯示，北國(guó)投目前持股比例僅為1.50446%。

證監(jiān)會(huì)在反饋意見(jiàn)中也提出，請(qǐng)按股東類別及性質(zhì)列示披露目前發(fā)行人股東的基本構(gòu)成;請(qǐng)將股東持股的具體情況作為招股說(shuō)明書附件予以披露，包括股東姓名或名稱、證件號(hào)碼、持股數(shù)、持股比例等。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人律師核查說(shuō)明發(fā)行人股東是否均具有法律法規(guī)規(guī)定的股東資格，是否尚存在委托、信托持股等名義股東與實(shí)際股東不一致的情形，是否存在股權(quán)權(quán)屬不清等潛在法律糾紛的情形。

不良貸款連年“雙升”

青島銀行近幾年來(lái)不良貸款“雙升”。招股書顯示，截至2013年末、2014年末、2015年末、2016年末、2017年6月末，青島銀行不良貸款余額分別為4.17億元、7.18億元、8.64億元、11.87億元、15.97億元;不良貸款率分別為0.75%、1.14%、1.19%、1.36%、1.69%。

青島銀行表示，該行的不良貸款率逐年上升主要系本行公司貸款的不良貸款余額和不良貸款率持續(xù)上升所致。該行的公司貸款不良率持續(xù)上升的主要原因是該行所在的山東省傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)占比較大，整體產(chǎn)業(yè)鏈中處于上游和相對(duì)初級(jí)階段，在經(jīng)濟(jì)下行周期內(nèi)影響較深，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整相對(duì)滯后，在本次供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革中去產(chǎn)能壓力較大。報(bào)告期內(nèi)山東省正處于經(jīng)濟(jì)壓力增大的期間，省內(nèi)企業(yè)整體違約率也伴隨提高，目前仍在持續(xù)暴露中。受此影響，該行的部分授信業(yè)務(wù)也發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，影響到本行整體信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

與A股上市銀行相比，青島銀行同期不良貸款率與A股上市銀行平均不良貸款率變動(dòng)趨勢(shì)一致，低于A股上市銀行平均不良貸款率，但略高于A股上市城商行平均不良貸款率。

撥備覆蓋率逼近150%監(jiān)管紅線

截至2013年末、2014年末、2015年末、2016年末、2017年6月末，青島銀行撥備覆蓋率分別為365.24%、242.32%、236.13%、194.01%、152.17%。值得注意的是，截至2017年6月末，青島銀行撥備覆蓋率為152.17%，逼近150%監(jiān)管紅線。

及與A股上市銀行比較而言，2014年和2015年，青島銀行撥備覆蓋率高于同期A股上市銀行平均撥備覆蓋率，但低于A股上市城商行平均撥備覆蓋率。青島銀行表示，該行在報(bào)告期內(nèi)撥備覆蓋率逐年降低，與A股上市銀行平均撥備覆蓋率變動(dòng)趨勢(shì)相同，系報(bào)告期內(nèi)該行不良貸款余額有所上升，導(dǎo)致整體撥備覆蓋率有所下降。

貸款客戶單一集中

截至2017年6月30日，青島銀行最大單一借款人貸款余額14.85億元，占該行資本凈額的6.26%;最大十家單一借款人貸款余額合計(jì)為91.89億元，占該行資本凈額的38.73%，占該行貸款總額的9.72%。

青島銀行表示，截至2017年6月30日，該行向最大十家單一客戶或集團(tuán)客戶發(fā)放的貸款均為正常類貸款。但是若該行最大十家單一貸款客戶的貸款質(zhì)量惡化，可能使該行不良貸款大幅增加，也可能會(huì)對(duì)該行向這些借款人發(fā)放新貸款或續(xù)貸產(chǎn)生不利影響，從而對(duì)該行的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大不利影響。

截至2017年6月30日，該行貸款前五大行業(yè)分別是制造業(yè)，建筑業(yè)，水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)，租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)，批發(fā)和零售業(yè)，分別占該行貸款余額的19.26%、10.43%、7.80%、7.51%、7.31%，上述前五大行業(yè)貸款占全部貸款余額的52.31%。

青島銀行主要在青島地區(qū)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)，大部分業(yè)務(wù)集中在青島地區(qū)。截至2017年6月30日，該行約58.91%的貸款投放于青島地區(qū)的客戶，且大部分分支機(jī)構(gòu)分布在青島地區(qū)。

短期內(nèi)，該行大部分的貸款、收入和利潤(rùn)仍將來(lái)源于青島地區(qū)。青島銀行表示，如果青島地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度出現(xiàn)大幅下降，或地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化，將導(dǎo)致本行客戶經(jīng)營(yíng)和信用狀況發(fā)生惡化，可能對(duì)本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐芍卮蟛焕绊憽?/p>

訴訟金額超2017年上半年凈利潤(rùn)

招股書顯示，截至2017年6月30日，青島銀行總行及各分支機(jī)構(gòu)作為原告且單筆爭(zhēng)議標(biāo)的金額在1,000萬(wàn)元以上的尚未了結(jié)的訴訟案件共計(jì)73宗，涉及標(biāo)的金額共計(jì)約164,597萬(wàn)元。

截至2016年6月30日，青島銀行總行及各分支機(jī)構(gòu)作為原告且單筆爭(zhēng)議標(biāo)的金額在1,000萬(wàn)元以上的尚未了結(jié)的訴訟案件共計(jì)47宗，涉及標(biāo)的金額共計(jì)約121,302萬(wàn)元萬(wàn)元。

如此看來(lái)，一年內(nèi)，青島銀行及分支機(jī)構(gòu)作為原告且單筆爭(zhēng)議標(biāo)的金額在1,000萬(wàn)元以上的尚未了結(jié)的訴訟案增加了26宗。此外，訴訟涉及標(biāo)的金額為164,597萬(wàn)元，超過(guò)該行2017年上半年的凈利潤(rùn)。

此外，截至2017年6月30日，青島銀行總行及各分支機(jī)構(gòu)作為被告且單筆爭(zhēng)議標(biāo)的金額在1,000萬(wàn)元以上的尚未了結(jié)的訴訟案件共計(jì)1宗，涉及標(biāo)的金額共計(jì)約1,000萬(wàn)元。

報(bào)告期內(nèi)遭4次監(jiān)管處罰

行政處罰方面，青島銀行總行及各分支機(jī)構(gòu)自2014年1月1日至2017年6月30日期間存在4筆被稅務(wù)機(jī)關(guān)處以的稅務(wù)處罰。

1，青島銀行東營(yíng)分行因逾期未申報(bào)，被東營(yíng)市地方稅務(wù)局于2014年以《行政處罰決定書》(東地稅簡(jiǎn)罰[2014]472號(hào))予以900元罰款，青島銀行東營(yíng)分行已繳清上述罰款。2，青島銀行東營(yíng)分行因逾期未申報(bào)，被東營(yíng)市地方稅務(wù)局于2015年以《行政處罰決定書》(東地稅簡(jiǎn)罰[2015]821號(hào))予以50元罰款，青島銀行東營(yíng)分行已繳清上述罰款。3，青島銀行濟(jì)南濼源支行因逾期辦證，被濟(jì)南市地方稅務(wù)局市中地稅二七所于2015年予以200元罰款，青島銀行濟(jì)南濼源支行已繳清上述罰款。4，青島銀行濟(jì)南槐蔭支行因未及時(shí)申報(bào)，被濟(jì)南市地方稅務(wù)局槐蔭分局于2016年予以10元罰款，青島銀行濟(jì)南槐蔭支行已繳清上述罰款。

青島銀行總行及各分支機(jī)構(gòu)自2014年1月1日至2017年6月30日期間被境內(nèi)監(jiān)管部門處以行政處罰共計(jì)4筆，涉及罰款金額共計(jì)3,284,040元，沒(méi)收違法所得金額2,780,040元，具體如下：

1、根據(jù)青島銀監(jiān)局于2015年12月22日向青島銀行即墨支行出具的《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)青島監(jiān)管局行政處罰決定書》(青銀監(jiān)罰決字[2015]3號(hào))，青島銀行即墨支行因?yàn)榻杩钊税l(fā)放貸款被挪用，被處以罰款20萬(wàn)元的行政處罰。青島銀行即墨支行已于2016年1月11日繳納了20萬(wàn)元罰款。

2、根據(jù)青島市物價(jià)局于2015年1月19日出具的《行政處罰決定書》(青價(jià)檢處[2015]2號(hào))，青島銀行因服務(wù)收費(fèi)價(jià)格違法，被處以沒(méi)收違法所得2,780,040元、罰款2,780,040元的行政處罰。青島銀行已分別于2015年1月20日、2015年1月25日繳納了上述違法所得和罰款。

3、根據(jù)青島銀監(jiān)局于2017年6月23日向本行出具的《行政處罰決定書》(青銀監(jiān)罰決字[2017]6號(hào))，青島銀行因向已完成項(xiàng)目違規(guī)發(fā)放貸款，被處以罰款30萬(wàn)元的行政處罰。青島銀行已于2017年7月17日繳納了30萬(wàn)元罰款。

4、根據(jù)濟(jì)南市歷下區(qū)城市管理行政執(zhí)法局于2017年3月9日向青島銀行濟(jì)南分行出具的《行政處罰決定書》(濟(jì)城執(zhí)歷下罰決字[2017]第049號(hào))，濟(jì)南分行未取得施工許可證，擅自進(jìn)行室內(nèi)裝修施工，被處以罰款4000元的行政處罰。青島銀行濟(jì)南支行已于2017年3月9日繳納上述罰款。

關(guān)鍵詞： 連升 不良率 青島