審計(jì)報(bào)告越漂亮，從銀行得到的貸款金額就越高，正是看中了這一點(diǎn)，石獅市的這家企業(yè)找會計(jì)師事務(wù)所出具了一份比實(shí)際數(shù)值高出五六倍的審計(jì)報(bào)告，成功從海峽銀行騙貸600萬元。近日，該案件在裁判文書網(wǎng)披露。

陳某峰原系福州市鼓樓區(qū)晟源聯(lián)合會計(jì)師事務(wù)所(下稱“晟源會計(jì)師所”)實(shí)際經(jīng)營者，2013年，顯利洋行(石獅)貿(mào)易有限責(zé)任公司(下稱“顯利洋行”)會計(jì)人員通過他人聯(lián)系陳某峰，讓其出具該公司2012年度審計(jì)報(bào)告。

假審計(jì)報(bào)告騙取海峽銀行貸款600萬

法院查明，陳某峰在沒有對顯利洋行的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)的情況下，于2013年7月8日以晟源會計(jì)師所的名義出具了虛假審計(jì)報(bào)告。后顯利洋行利用上述虛假審計(jì)報(bào)告等材料騙取福建海峽銀行石獅支行的貸款，給該行造成直接經(jīng)濟(jì)損失人民幣454.06萬元。

2018年1月3日，被告人陳某峰向石獅市公安局經(jīng)偵大隊(duì)投案。案件審理期間，被告人陳某峰退出違法所得800元，并預(yù)繳罰金4000元。

顯利洋行會計(jì)陳某證實(shí)，其負(fù)責(zé)將顯利洋行2013年向海峽銀行提供申請貸款材料，其中的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)是虛高五六倍的，虛報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)是為了向銀行申請更多貸款。

和訊銀行注意到，因違規(guī)操作，2013年底晟源會計(jì)師所被行業(yè)懲戒后停止經(jīng)營。2018年10月，法院判決被告人陳某峰犯提供虛假證明文件罪，判處有期徒刑一年，緩刑二年，并處罰金4000元。

贏了官司卻無法挽回?fù)p失

那么，海峽銀行是否存在貸款審核把關(guān)不嚴(yán)，或違規(guī)的情況呢?

據(jù)時任海峽銀行石獅支行負(fù)責(zé)人林某證實(shí)，2013年10月，顯利洋行以向銀發(fā)紡織公司購買600萬元布料為貸款用途，提供公司的財(cái)務(wù)報(bào)表、驗(yàn)資報(bào)告等材料，向該行申請授信并獲得貸款600萬元，2014年10月到期。

截止2016年10月10日，顯利洋行貸款逾期未還，造成海峽銀行損失本金約454萬元，其他相關(guān)聯(lián)保企業(yè)也已經(jīng)逾期未歸還本金和利息。

林某還表示，銀行主要依據(jù)晟源會計(jì)師所福晟源會審字[2013]第QA2080號審計(jì)報(bào)告提供的財(cái)務(wù)報(bào)表來授信，因?yàn)樨?cái)務(wù)報(bào)表能反映公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營情況、資產(chǎn)負(fù)債情況，反映公司的真正規(guī)模、實(shí)力、資信狀況、納稅、營業(yè)收入和利潤等情況。如果報(bào)表數(shù)據(jù)虛高，就會造成銀行錯誤授信，授信額度會與公司實(shí)際能取得的額度有差距，這樣就會造成貸款存在很大的風(fēng)險，最后致使銀行無法回收貸款，造成重大損失。

據(jù)了解，這起騙貸案件發(fā)生后后，海峽銀行就上述情況向法院提起民事訴訟。法院判決顯利洋行應(yīng)償還海峽銀行石獅支行本金454.06萬元及相應(yīng)利息，其他被告承擔(dān)連帶共同保證責(zé)任。

但案件進(jìn)入執(zhí)行程序后，經(jīng)法院執(zhí)行，因查無可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)而終結(jié)本次執(zhí)行程序。

資料顯示，海峽銀行前身為福州市商業(yè)銀行，2009年12月正式更名為福建海峽銀行股份有限公司。截止2018年末，海峽銀行資產(chǎn)總額1533.05億元，凈利潤4.76億元，資本充足率14.35%，不良貸款率1.58%，撥備覆蓋率為182.24%。

關(guān)鍵詞： 福建海峽銀行 騙貸