國家外匯管理局網(wǎng)站近日公布的行政處罰決定書(黑匯檢罰〔2019〕03號)顯示，中國建設(shè)銀行股份有限公司農(nóng)墾分行存在辦理境外匯款業(yè)務(wù)時存在待核查賬戶直接對外付匯行為，依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》第四十八條，國家外匯管理局黑龍江省分局給予其責令改正，警告，并處以7萬元人民幣的罰款。

上述行為違反了《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)[2012]38號)附件2：貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則第十三條。

《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)[2012]38號)附件2：貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則第十三條規(guī)定：企業(yè)貿(mào)易外匯收入應(yīng)當先進入出口收入待核查賬戶(以下簡稱待核查賬戶)。待核查賬戶的收入范圍限于貿(mào)易外匯收入(含轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入，不含出口貿(mào)易融資項下境內(nèi)金融機構(gòu)放款及境外回款);支出范圍包括結(jié)匯或劃入企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶，以及經(jīng)外匯局登記的其他外匯支出。待核查賬戶之間資金不得相互劃轉(zhuǎn)，賬戶資金按活期存款計息。

《中華人民共和國外匯管理條例》第四十八條規(guī)定：有下列情形之一的，由外匯管理機關(guān)責令改正，給予警告，對機構(gòu)可以處30萬元以下的罰款，對個人可以處5萬元以下的罰款：

(一)未按照規(guī)定進行國際收支統(tǒng)計申報的;

(二)未按照規(guī)定報送財務(wù)會計報告、統(tǒng)計報表等資料的;

(三)未按照規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實的;

(四)違反外匯賬戶管理規(guī)定的;

(五)違反外匯登記管理規(guī)定的;

(六)拒絕、阻礙外匯管理機關(guān)依法進行監(jiān)督檢查或者調(diào)查的。

以下為行政處罰原文：

關(guān)鍵詞： 建設(shè)銀行 農(nóng)墾分行 遭罰