近日，蘭州銀行收到兩張罰單，因違規(guī)向地方政府融資等被罰20萬元;同時，公司曾多次為股東及關聯方提供貸款，貸款方甚至包括失信被執(zhí)行人，這些行為或導致公司不良貸款率上升。

此外，蘭州銀行和上市公司*ST皇臺(000995.SZ)存在千絲萬縷的關系。在*ST皇臺因三年連續(xù)虧損將被暫停上市之際，卻迎來蘭州銀行的第五大股東甘肅盛達集團股份有限公司(以下簡稱“盛達集團”)的入主，同時，蘭州銀行和*ST皇臺的貸款糾紛仍在進行。值得注意的是，*ST皇臺在深交所上市，而兩次沖擊IPO未果的蘭州銀行也選擇在該地上市。

“關系戶”或致不良率上升

4月2日，蘭州銀行白銀分行收到白銀銀保監(jiān)分局兩張罰單。其中，蘭州銀行白銀分行因違法違規(guī)向地方政府提供融資、并違規(guī)接受地方政府變相擔保承諾，根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條，罰款20萬元。

此外，屈忠娣作為蘭州銀行白銀分行時任行長，負有主要領導和管理責任，根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十八條，處以警告。

《2019年蘭州銀行股份有限公司綠色金融債券(第一期)信用評級報告》(以下簡稱“《評級報告》”)顯示，中誠信國際評定蘭州銀行的主體信用等級為AAA，評級展望為穩(wěn)定，評級考慮了地方政府的大力支持，包括歷史不良資產的消化處置，以及該行與當地政府較為密切的關系。截止2018年6月末，蘭州市財政局及其他國有股東合計持有該行28.69%的股權。

根據2018年招股書顯示，蘭州市財政局是蘭州銀行的發(fā)起人股東之一，持有公司4.98億股股份，占總股本的9.72%，是第一大股東;第二大股東為蘭州國資投資(控股)建設集團有限公司(以下簡稱“蘭州國投”)，蘭州國投是蘭州市國資委下屬蘭州建設投資(控股)集團有限公司的全資子公司，蘭州國投持有蘭州銀行的4.03億股股份，占總股本的7.87%。

蘭州銀行2017年年報顯示，公司努力拓展三農業(yè)務發(fā)展新渠道，強化精準扶貧貸款管理;穩(wěn)健推進“萬企計劃”和“助創(chuàng)貸”業(yè)務，推出“稅e通”，升級“政采貸”，其中“萬企計劃”是政府引導，財政貼息，銀行承辦的項目。

另一方面，公司與股東及關聯方關系緊密，多次向其貸款。2018年招股書顯示，截止2017年12月31日，蘭州銀行最大十家單一借款人中，甘肅天慶房地產集團有限公司(以下簡稱“天慶房地產”)貸款金額為8.9億元，占貸款總額比例為0.63%，占資本凈額比例為3.94%。天慶房地產是蘭州銀行股東蘭州天慶房地產開發(fā)有限公司的母公司。

甘肅省國有資產投資集團有限公司是蘭州銀行的第五大借款主體，貸款金額為8億元，占貸款總額比例為0.56%，占資本凈額比例為3.54%，該公司是蘭州銀行的股東，占比2.79%。

白銀有色集團股份有限公司(以下簡稱“白銀有色”)是蘭州銀行的第六大借款主體，貸款金額為8億元，占貸款總額比例為0.56%，占資本凈額比例為3.54%。白銀有色的股東包括甘肅省新業(yè)資產經營有限責任公司(以下簡稱“新業(yè)資產”)，而新業(yè)資產也是蘭州銀行的股東。

甘肅金融控股集團有限公司(以下簡稱“甘肅金控”)是蘭州銀行的第九大借款主體，貸款金額為7億元，占貸款總額比例為0.49%，占資本凈額比例為3.10%。甘肅金控通過華龍證券股份有限公司(以下簡稱“華龍證券”)間接持股蘭州銀行股份，華龍證券持有蘭州銀行0.71%股份。

此外，在蘭州銀行首次沖擊IPO的2016年招股書中，公司的股東甘肅建新實業(yè)集團有限公司(以下簡稱“建新實業(yè)”)向蘭州銀行貸款及墊款余額為6.38億元，且未顯示有任何異常;但2018年招股書顯示，截止2015年12月31日蘭州銀行最大十家單一借款人中，建新實業(yè)的貸款金額位列第一，為6.38億元，但是該筆貸款的五級分類為關注類。這兩份招股書對建新實業(yè)的貸款分類存在差異。

值得注意的是，建新實業(yè)被列為失信被執(zhí)行人。在中國執(zhí)行信息公開網中顯示，建新實業(yè)有3條失信記錄，立案時間分別為2016年7月7日、2016年5月18日、2016年5月18日。

蘭州銀行違規(guī)向地方政府提供融資、向股東及關聯方發(fā)放貸款，或造成公司不良貸款率上升。

為降低不良貸款率，公司曾于2008年和2016年兩度處置不良資產，共計處置不良資產及逾期貸款金額31.59億元，其中本金合計28.42億元，轉讓價格合計28.42億元。

2008年12月25日，蘭州市國有資產經營有限公司(以下簡稱“蘭州國資”)和公司簽了《資產置換協議》，協議約定將蘭州銀行136筆不良貸款合計本金7.74億元打包同蘭州國資的十宗土地進行置換，這十宗土地評估價為7.74億元。

值得注意的是，協定約定自資產交割日起，蘭州國資就協議項下不良資產放棄任何對本行的追索權和賠償請求權;若置換土地未來的處置價格低于置換價值，蘭州國資承諾以現金或蘭州銀行同意的其他優(yōu)質資產補足差額。本次不良資產轉讓也讓蘭州銀行的不良貸款率從2007年的5.56%下降至2008年的2.51%。

蘭州國資即現在的蘭州國投，也是蘭州銀行的第二大股東，持股比例為7.87%。

2016年12月，蘭州銀行分別向中國信達資產管理股份有限公司甘肅分公司、中國東方資產管理公司蘭州辦事處、中國長城資產管理公司共計轉讓了101戶信貸資產，本息合計23.85億元，轉讓價格為20.67億元，轉讓價格僅打了8.7折，遠遠高于市場價格。

共享股東?

《評級報告》還提到，信貸資產方面，由于甘肅地區(qū)經濟發(fā)展處于結構性調整的換擋期，經濟增速有所放緩，部分企業(yè)經營承壓，還款能力下降，此外該行個別大額貸款因有關部門政策變化原因形成不良，2017年全年該行共新增不良貸款11.66億元。

其中，甘肅地區(qū)上市公司*ST皇臺曾被稱為“南有茅臺，北有皇臺”，但公司最近卻陷入債臺高筑、盈利連續(xù)虧損等多重困境。*ST皇臺是蘭州銀行的貸款客戶，公司2016年年報顯示，截止2016年末，*ST皇臺已逾期未償還的短期借款6145.56萬元，蘭州銀行武威分行是債務人之一，涉及貸款金額3054.56萬元，接近逾期貸款的近一半金額，逾期時間為2016年8月11日。

2018年年報顯示，*ST皇臺的重大訴訟、仲裁事項中包括蘭州銀行武威分行訴本公司借款合同糾紛一案的(2016)甘06民初64號，涉案金額為1597.7萬元，目前，調解協議執(zhí)行中，付款義務尚未履行完畢;同時，蘭州銀行武威分行訴本公司、日新公司借款合同糾紛一案的(2016)甘06民初65號，涉案金額為1307.58萬元，公司正在積極籌措資金履行付款義務。

同時，*ST皇臺2018年年報顯示，公司的銀行借款1.49億元逾期未歸還，流動負債遠遠高于流動資產，營運資產極度短缺。

值得注意的是，蘭州銀行貸款給*ST皇臺時，*ST皇臺已出現逾期貸款，且已出現連年虧損。*ST皇臺公告顯示，公司在蘭州農村商業(yè)銀行股份有限公司有兩筆逾期貸款，分別于2014年12月5日逾期2400萬元、2015年10月22日逾期1500萬元。

另一方面，盛達集團同時是*ST皇臺和蘭州銀行的股東。其中，盛達集團持有蘭州銀行5.36%股份;近日，*ST皇臺發(fā)布公告稱，盛達集團將變更為公司的控股股東。

4月13日，*ST皇臺發(fā)布公告《關于控股股東、實際控制人發(fā)生變更的提示性公告》顯示，本次權益變動前，盛達集團及其一致行動人甘肅西部資產管理股份有限公司(以下簡稱“西部資產”)直接持有公司887.16萬股，占上市公司總股本的5.00%。

根據北京皇臺商貿有限責任公司與盛達集團于2019年4月12日簽署的《表決權委托協議》，盛達集團在上市公司中擁有受委托的表決權的股份數量為2466.79萬股，占上市公司總股本的13.90%。此外，2019年4月11日至4月12日期間，盛達集團通過深交所證券交易系統增持175.65萬股股份，占上市公司總股本的0.99%。

本次權益變動完成后，盛達集團及其一致行動人西部資產合計控制上市公司3529.60萬股股份，占上市公司總股本的19.90%。

值得注意的是，*ST皇臺在深交所上市，而兩次沖擊IPO的蘭州銀行也選擇在深交所上市。針對上述問題，《投資者網》向蘭州銀行發(fā)送調研函且多次致電無人接聽，截至發(fā)稿，對方未予以置評。(汪下弟)

關鍵詞： 蘭州銀行 被罰 關系戶