為進(jìn)一步提升貿(mào)易自由化便利化水平，人民銀行會(huì)同國(guó)家外匯管理局近日聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于支持新型離岸國(guó)際貿(mào)易發(fā)展有關(guān)問題的通知》(以下簡(jiǎn)稱《通知》)，鼓勵(lì)銀行完善內(nèi)部管理，實(shí)施客戶分類，優(yōu)化自主審核，提升服務(wù)水平，為真實(shí)、合規(guī)的新型離岸國(guó)際貿(mào)易提供跨境資金結(jié)算便利。

根據(jù)《通知》，新型離岸國(guó)際貿(mào)易是指我國(guó)居民與非居民之間發(fā)生的，交易所涉貨物不進(jìn)出我國(guó)一線關(guān)境或不納入我國(guó)海關(guān)統(tǒng)計(jì)的貿(mào)易，包括但不限于離岸轉(zhuǎn)手買賣、全球采購(gòu)、委托境外加工、承包工程境外購(gòu)買貨物等。

《通知》要求，銀行應(yīng)根據(jù)新型離岸國(guó)際貿(mào)易的特點(diǎn)制定業(yè)務(wù)規(guī)范，完善內(nèi)部管理，實(shí)施客戶分類，提升服務(wù)水平，包括：加強(qiáng)客戶盡職調(diào)查、優(yōu)化業(yè)務(wù)審核、實(shí)施事后監(jiān)測(cè)管理和完善內(nèi)部監(jiān)督;精準(zhǔn)識(shí)別新型離岸國(guó)際貿(mào)易客戶身份和業(yè)務(wù)模式，根據(jù)客戶誠(chéng)信狀況、合規(guī)水平和風(fēng)控能力等，動(dòng)態(tài)實(shí)施內(nèi)部客戶風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)評(píng)定，對(duì)客戶主體、業(yè)務(wù)性質(zhì)和關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行穿透式審查;重點(diǎn)支持基于實(shí)體經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新發(fā)展和制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、提升產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈完整性和現(xiàn)代化水平而開展的新型離岸國(guó)際貿(mào)易。

在辦理新型離岸國(guó)際貿(mào)易跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，《通知》強(qiáng)調(diào)，銀行應(yīng)按照“實(shí)質(zhì)重于形式”的要求，根據(jù)“了解客戶”“了解業(yè)務(wù)”“盡職審查”的展業(yè)原則，自主決定審核交易單證的種類。同時(shí)，應(yīng)及時(shí)、完整、準(zhǔn)確地進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)和人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)(RCPMIS)數(shù)據(jù)報(bào)送。對(duì)于國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)和人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)報(bào)送在服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下的新型離岸國(guó)際貿(mào)易，應(yīng)在交易附言中注明“新型離岸”。

同一筆離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)原則上應(yīng)在同一家銀行，采用同一幣種(外幣或人民幣)辦理收支結(jié)算。對(duì)無法按此規(guī)定辦理的離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)，銀行在確認(rèn)其真實(shí)、合法后可直接辦理，并在涉外收支申報(bào)及人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)報(bào)送交易附言中注明“特殊離岸轉(zhuǎn)手”。

此外，在風(fēng)控方面，《通知》要求，銀行應(yīng)從源頭做好風(fēng)險(xiǎn)防范，加強(qiáng)貿(mào)易背景審核。在業(yè)務(wù)辦理、監(jiān)測(cè)管理以及內(nèi)部監(jiān)督過程中，發(fā)現(xiàn)企業(yè)涉嫌虛假或構(gòu)造交易、騙取融資等異常行為的，應(yīng)及時(shí)向所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)和外匯局分支機(jī)構(gòu)報(bào)告，并按照銀行內(nèi)控制度要求，調(diào)整企業(yè)的客戶風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)，嚴(yán)格審核企業(yè)后續(xù)跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)。

《通知》自2022年1月24日起實(shí)施。(實(shí)習(xí)記者 許予朋)

關(guān)鍵詞： 人民銀行 跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)防范客戶風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)