人民銀行會同銀保監(jiān)會、財政部制定了《全球系統(tǒng)重要性銀行總損失吸收能力管理辦法》（以下簡稱《辦法》），經(jīng)國務(wù)院同意，現(xiàn)正式發(fā)布。

《辦法》共七章四十一條，主要內(nèi)容包括：一是建立了總損失吸收能力監(jiān)管體系。設(shè)定了風(fēng)險加權(quán)比率和杠桿比率兩個監(jiān)管指標，將監(jiān)管要求分為三個層次：第一層次為最低要求，風(fēng)險加權(quán)比率和杠桿比率應(yīng)于2025年初分別達到16%、6%，2028年初分別達到18%、6.75%；第二層次是在最低要求基礎(chǔ)上，應(yīng)滿足相應(yīng)的緩沖資本監(jiān)管要求；第三層次是在確有必要的情況下，人民銀行、銀保監(jiān)會有權(quán)針對單家銀行提出更審慎的要求。二是明確了總損失吸收能力定義。根據(jù)國際統(tǒng)一規(guī)則，明確了各類外部總損失吸收能力工具的合格標準，進一步理順了各類工具的損失吸收順序。三是確定了監(jiān)管范圍和監(jiān)管主體。人民銀行、銀保監(jiān)會和財政部依法對我國全球系統(tǒng)重要性銀行總損失吸收能力情況進行監(jiān)督檢查，并按照法律法規(guī)規(guī)定和職責(zé)分工對總損失吸收能力非資本債務(wù)工具的發(fā)行進行管理。

出臺《辦法》是落實二十國集團領(lǐng)導(dǎo)人峰會批準的總損失吸收能力國際監(jiān)管規(guī)則的必要措施，有利于完善我國全球系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管和風(fēng)險處置的制度框架，增強防范化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險能力。同時，對拓展商業(yè)銀行主動負債品種，提高我國直接融資比重，促進多層次資本市場發(fā)展具有積極意義。下一步，人民銀行、銀保監(jiān)會和財政部將加快推動我國全球系統(tǒng)重要性銀行建立健全總損失吸收能力管理的長效機制，切實提高風(fēng)險抵御能力，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。

附：中國人民銀行 銀保監(jiān)會 財政部有關(guān)部門負責(zé)人就《全球系統(tǒng)重要性銀行總損失吸收能力管理辦法》答記者問

為進一步增強我國金融體系的穩(wěn)定性和健康性，保障我國全球系統(tǒng)重要性銀行具有充足的損失吸收和資本重組能力，防范化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險，經(jīng)國務(wù)院同意，人民銀行會同銀保監(jiān)會、財政部聯(lián)合發(fā)布《全球系統(tǒng)重要性銀行總損失吸收能力管理辦法》（以下簡稱《辦法》），有關(guān)部門負責(zé)人就《辦法》回答了記者提問。

一、《辦法》出臺的背景是什么？

答：2008年國際金融危機后，防范“大而不能倒”成為反思危機教訓(xùn)、完善金融監(jiān)管體制的重要內(nèi)容。為有效解決“大而不能倒”問題，二十國集團（G20）領(lǐng)導(dǎo)人于2015年11月批準了金融穩(wěn)定理事會提交的《全球系統(tǒng)重要性銀行總損失吸收能力條款》，明確了總損失吸收能力的國際統(tǒng)一標準，提出大型金融機構(gòu)應(yīng)具備充足的損失吸收能力，在陷入危機時，采取“內(nèi)部紓困”的方式維持關(guān)鍵業(yè)務(wù)和服務(wù)功能的連續(xù)性，避免動用公共資金進行“外部救助”。根據(jù)金融穩(wěn)定理事會要求，多數(shù)國家或地區(qū)結(jié)合自身實際建立了總損失吸收能力的監(jiān)管框架。

2011年以來，中國銀行(行情601988,診股)、工商銀行(行情601398,診股)、農(nóng)業(yè)銀行(行情601288,診股)和建設(shè)銀行(行情601939,診股)相繼入選全球系統(tǒng)重要性銀行名單，在我國和全球金融領(lǐng)域的影響力不斷提升。為進一步增強我國全球系統(tǒng)重要性銀行抵御風(fēng)險的能力，強化市場約束，人民銀行會同銀保監(jiān)會、財政部深入研究國際金融監(jiān)管改革成果，結(jié)合我國實際情況，起草了《辦法》，構(gòu)建了我國總損失吸收能力監(jiān)管體系，對總損失吸收能力定義、構(gòu)成、指標要求、監(jiān)督檢查和信息披露等方面進行了規(guī)范。

二、實施《辦法》對我國全球系統(tǒng)重要性銀行有何影響？

答：《辦法》規(guī)定的總損失吸收能力要求符合市場預(yù)期，考慮到配套政策后，我國全球系統(tǒng)重要性銀行達標壓力不大，在其經(jīng)營承受范圍內(nèi)，不會影響信貸供給能力?？傮w看，實施《辦法》對我國全球系統(tǒng)重要性銀行影響正面，將引導(dǎo)其健全風(fēng)險處置機制，提高穩(wěn)健經(jīng)營水平，更加注重業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險抵御能力相匹配，有利于控制其非理性擴張和系統(tǒng)性風(fēng)險的積累，促進其向多元化、綜合化的方向轉(zhuǎn)型。同時，《辦法》對標國際金融監(jiān)管改革的最新實踐，對我國銀行參與全球化競爭也具有積極意義。

三、《辦法》制定的基本原則主要有哪些？

答：一是立足國內(nèi)銀行實際，與國際金融監(jiān)管改革做法充分接軌?！掇k法》在總損失吸收能力指標設(shè)置、達標要求、合格工具標準等方面與金融穩(wěn)定理事會的監(jiān)管規(guī)則保持一致。同時，在存款保險基金計入、投資總損失吸收能力工具的資本扣減規(guī)定上借鑒了國際同業(yè)經(jīng)驗，更好地適應(yīng)我國銀行業(yè)的發(fā)展實踐。

二是總損失吸收能力監(jiān)管制度與資本監(jiān)管制度保持一致性。《辦法》中關(guān)于資本監(jiān)管的有關(guān)規(guī)定與我國現(xiàn)行的資本監(jiān)管制度保持一致，同時考慮到銀保監(jiān)會正在進一步完善商業(yè)銀行資本管理相關(guān)規(guī)定，我們預(yù)留了一定的政策空間。

三是總損失吸收能力監(jiān)管與商業(yè)銀行處置機制建設(shè)相結(jié)合?！掇k法》明確了人民銀行將會同有關(guān)部門定期組織召開全球系統(tǒng)重要性銀行跨境危機管理工作組會議，審查全球系統(tǒng)重要性銀行的恢復(fù)處置計劃，并開展可處置性評估，進一步健全商業(yè)銀行的有效處置機制。

四、《辦法》實施后，我國全球系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)滿足的外部總損失吸收能力監(jiān)管要求是什么？

答：《辦法》規(guī)定，外部總損失吸收能力比率包括風(fēng)險加權(quán)比率和杠桿比率，分別指符合規(guī)定的外部總損失吸收能力工具與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比率。我國全球系統(tǒng)重要性銀行的風(fēng)險加權(quán)比率應(yīng)于2025年初達到16%、2028年初達到18%，杠桿比率應(yīng)于2025年初達到6%、2028年初達到6.75%。同時，在外部總損失吸收能力風(fēng)險加權(quán)比率要求的基礎(chǔ)上，全球系統(tǒng)重要性銀行還應(yīng)滿足儲備資本、逆周期資本和系統(tǒng)重要性銀行附加資本等緩沖資本的監(jiān)管要求。

五、外部總損失吸收能力非資本債務(wù)工具的觸發(fā)事件和損失吸收順序是什么？

答：《辦法》規(guī)定，外部總損失吸收能力非資本債務(wù)工具必須含有減記或轉(zhuǎn)股的條款，當全球系統(tǒng)重要性銀行進入處置階段時，人民銀行、銀保監(jiān)會可以強制要求對外部總損失吸收能力非資本債務(wù)工具進行減記或轉(zhuǎn)股。外部總損失吸收能力非資本債務(wù)工具應(yīng)在二級資本工具之后吸收損失，當二級資本工具全部減記或轉(zhuǎn)股后，人民銀行、銀保監(jiān)會視情啟動對外部總損失吸收能力非資本債務(wù)工具的減記或轉(zhuǎn)股。

六、《辦法》發(fā)布后，如何推動我國全球系統(tǒng)重要性銀行穩(wěn)妥有序?qū)崿F(xiàn)外部總損失吸收能力要求達標？

答：我國全球系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)于2025年初達到相應(yīng)的外部總損失吸收能力要求，目前距離達標時點還有三年多的過渡期。人民銀行、銀保監(jiān)會和財政部將指導(dǎo)和推動相關(guān)銀行建立完善的總損失吸收能力內(nèi)部管理機制，制定并實施分階段達標規(guī)劃，穩(wěn)妥有序發(fā)行總損失吸收能力工具，逐步達到監(jiān)管要求，維護經(jīng)濟金融穩(wěn)定。

關(guān)鍵詞： 全球系統(tǒng)重要性銀行