《投資者網(wǎng)》丁琬瓔 

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在第二大股東的關(guān)聯(lián)交易議案面前，西安銀行（600928.SH）第一大股東的兩位董事連續(xù)投出棄權(quán)票，引發(fā)市場對相關(guān)隱情的猜測。

作為西北首家A股上市銀行，西安銀行（600928.SH）2021年三季度末不良指標(biāo)雙升，撥備覆蓋率下降，而資本充足三項指標(biāo)更是3年來持續(xù)下降。

此外，西安銀行自2019年3月上市以來，股價持續(xù)不振。截至2022年4月22日收盤，西安銀行股價3.86元/股，低于發(fā)行價 4.68元/股，市凈率0.64倍，處于破凈狀態(tài)。

西安銀行上市以來股價走勢

數(shù)據(jù)來源：九方智投

大股東三次棄權(quán)背后

西安銀行4月13日公告稱，同意以不優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方同類交易條件的市場定價原則與大唐西市置業(yè)繼續(xù)進(jìn)行2.95億元信貸業(yè)務(wù)合作，期限三年，擔(dān)保方式為抵押和保證擔(dān)保。

值得一提的是，公告同時顯示，董事會表決結(jié)果為同意7票、反對0票、棄權(quán)2票，而其中的2票棄權(quán)票，源自于第一大股東加拿大豐業(yè)銀行派駐的非執(zhí)行董事李勇、陳永健。棄權(quán)理由是“認(rèn)為需要對相關(guān)事項進(jìn)行進(jìn)一步的了解和判斷，暫對本議案予以棄權(quán)”，而這已經(jīng)是上述兩人兩年來第三次就相關(guān)議案投出棄權(quán)票。

去年12月17日，西安銀行公告稱，董事會審議通過了《西安銀行關(guān)于與關(guān)聯(lián)方西安大唐西市實業(yè)有限公司開展信貸業(yè)務(wù)合作的議案》，同意按市場定價原則，在授信總額不變的情況下，與西安大唐西市實業(yè)有限公司（下稱“大唐西市”）開展5.989億元信貸業(yè)務(wù)合作。該議案中，非執(zhí)行董事李勇、陳永健也是投下了棄權(quán)票，理由為“對議案相關(guān)內(nèi)容需進(jìn)一步了解和把握”。

就在去年10月，西安銀行向關(guān)聯(lián)方比亞迪汽車金融增資一事中，李勇和陳永健二人也投下棄權(quán)票，理由同上。

Wind顯示，西安銀行目前并無持股超過50%的控股股東，其前三大股東分別是：加拿大豐業(yè)銀行持股比例18.11%、大唐西市持股14.27%、西安投資控股有限公司持股比例13.91%。

其中，第一大股東為境外法人股，而外資股東一般對于關(guān)聯(lián)交易、對外增資等重大事項較為審慎。第二大股東主營旅游業(yè)務(wù)，受疫情影響正處于經(jīng)營困難狀態(tài)，其持有的6.34億股西安銀行股份，全部處于質(zhì)押狀態(tài)，且因質(zhì)押比例過高，根據(jù)相關(guān)規(guī)則，該股東在西安銀行派駐的董事胡軍，也被限制了上述議案中的表決權(quán)。

西安銀行前四大股東情況

數(shù)據(jù)來源：同花順

美銀投資總監(jiān)，銀行資深分析師吳洪君告訴《投資者網(wǎng)》，“從過往公司治理案例來看，大股東棄權(quán)的情況可能與自身傾向于財務(wù)投資者定位有關(guān)，在日常管理、業(yè)務(wù)渠道須依賴其他股東，但又想公開表示異議、厘清責(zé)任，因此在相關(guān)議案上會采取妥協(xié)的操作。”

因信貸問題屢收罰單

今年以來，西安銀行已被中國銀保監(jiān)會陜西監(jiān)管局開出行政處罰10次，累計罰金676萬元，違規(guī)原因均與信貸違規(guī)有關(guān)。

西安銀行部分違規(guī)行為統(tǒng)計

數(shù)據(jù)來源：Wind

實際上，自去年以來，信貸違規(guī)流向樓市成為監(jiān)管治理的重點，西安銀行不到半年已經(jīng)受罰兩次。

監(jiān)管部門三令五申“信貸資金明確且合法用途，不得流入房地產(chǎn)及證券市場等”，而西安銀行城西支行1月29日收到的罰單，其中違規(guī)行為包括“經(jīng)營貸違規(guī)流入房地產(chǎn)領(lǐng)域”，寶雞分行去年11月29日則因“貸款資金流向房地產(chǎn)”被罰款50萬元。

北京市房地產(chǎn)法學(xué)會副會長兼秘書長趙秀池認(rèn)為，各類貸款的用途有專門規(guī)定，應(yīng)該?？顚Ｓ?。如果商業(yè)銀行明知經(jīng)營性貸款流入房地產(chǎn)市場而不加以禁止，違反了商業(yè)銀行法的規(guī)定；而企業(yè)或個人將經(jīng)營用途貸款違規(guī)流入房地產(chǎn)市場，也違反了《個人貸款管理暫行辦法》《流動資金貸款管理暫行辦法》。

公司官網(wǎng)稱，近年來，西安銀行堅持“數(shù)字化、特色化、綜合化”發(fā)展戰(zhàn)略，服務(wù)國家區(qū)域戰(zhàn)略，服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)，服務(wù)中小企業(yè)和廣大市民，成為支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要金融力量，行業(yè)標(biāo)桿地位、金融創(chuàng)新能力、風(fēng)險定價水平、市場地位和股東價值得到普遍認(rèn)可。

然而業(yè)內(nèi)人士表示，多支行違規(guī)反映出西安銀行執(zhí)行監(jiān)管規(guī)章制度和監(jiān)管政策不到位，管理中存在諸多漏洞，暴露出內(nèi)控不嚴(yán)的風(fēng)險。

此外，吳洪君認(rèn)為，“（西安銀行）今年連續(xù)吃罰單，且問題基本集中在信貸領(lǐng)域，表示西安銀行信貸領(lǐng)域存在著較大風(fēng)險。這些披露出的貸款風(fēng)險，若出現(xiàn)違約或壞賬，會造成大量的不良資產(chǎn)，進(jìn)而帶來一系列的指標(biāo)惡化，不但給主營業(yè)務(wù)帶來風(fēng)險，更會影響主營業(yè)務(wù)的規(guī)模和整體發(fā)展，從而形成惡性循環(huán)?！?/p>

資產(chǎn)質(zhì)量承壓

西安銀行成立于1997年5月，原名為西安城市合作銀行，2009年底完成財務(wù)重組和戰(zhàn)略引資并于2010年9月更為現(xiàn)名。2019年3月，西安銀行順利登陸上交所，成為西北部首家A股上市城商行。

根據(jù)2021年半年報，該行的營收中，利息收入占比93.52%。

西安銀行主營業(yè)務(wù)構(gòu)成 

數(shù)據(jù)來源：同花順

值得注意的是，西安銀行不良貸款額和不良率雙升的同時，其撥備覆蓋率下降。

截至2021年9月末，西安銀行的不良貸款余額較上年末增加3.5億元，同比增加17.24%，不良率也由1.18%增長至1.34%，不良貸款額和不良率雙升的同時，其撥備覆蓋率由年初的269.39%下降至224.37%，資產(chǎn)質(zhì)量面臨下行壓力的同時，風(fēng)險抵補能力進(jìn)一步減弱。

Wind數(shù)據(jù)顯示，西安銀行2019年的貸款總額（不含應(yīng)計利息）為1530億元，2020年為1719億元，截至2021年9月30日貸款總額為1783億元，可以看出貸款總額每年逐步上升。

近幾年來，西安銀行凈利潤、營收增速不及資產(chǎn)規(guī)模的增速。

數(shù)據(jù)顯示，2018年至2021年9月末，該行的資產(chǎn)總額由2434億元增長至3363億元，增幅為38.15%；同期，該行的總負(fù)債由2234億元增長至3095億元，增幅為38.52%。

不過，2018年至2020年，該行的營業(yè)收入三年增長19.44%；同期，該行的凈利潤三年增長16.66%。

該行2021年前三季度實現(xiàn)營業(yè)收入約53.07億元，同比增長3.07%，歸母凈利潤約20.3億元，同比增長1.97%。這兩項指標(biāo)的增速在A股上市銀行中均處于靠后位置。

西安銀行營收、凈利趨勢 （單位：億元） 

數(shù)據(jù)來源：Wind

資本充足率方面，該行的三項指標(biāo)連年下降。截至2021年9月末，西安銀行的資本充足率、一級資本充足率、核心一級資本充足率分別為13.96%、11.92%、11.92%，較年初的14.5%、12.37%、12.37%，分別下滑0.54、0.45、0.45個百分點。

西安銀行資本充足相關(guān)指標(biāo)

數(shù)據(jù)來源：Wind

面對大股東棄權(quán)、信貸業(yè)務(wù)收罰單、資產(chǎn)質(zhì)量承壓、資本充足率下降等問題，西安銀行如何渡過考驗，提振市場和投資人信心？《投資者網(wǎng)》將持續(xù)關(guān)注。（思維財經(jīng)出品）■

關(guān)鍵詞： 信貸違規(guī)遭罰股價破凈 西安銀行大股東連投棄權(quán)票有