為改變數(shù)據(jù)分散、失真、關(guān)聯(lián)性不強，難以保證監(jiān)管的及時性和針對性等問題，人身險公司報送數(shù)據(jù)將駛?cè)霕?biāo)準化時代。9月22日，北京商報記者獨家獲悉， 銀保監(jiān)會于近日下發(fā)的《關(guān)于征求〈保險業(yè)監(jiān)管數(shù)據(jù)標(biāo)準化規(guī)范(人身險版)(征求意見稿)〉意見的函》(以下簡稱《意見稿》)要求，加大會計及投資數(shù)據(jù)信息報送、重視養(yǎng)老保障業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集。分析人士指出，該《意見稿》讓監(jiān)管者擁有了人身險業(yè)幾乎所有較重要領(lǐng)域和風(fēng)險點的信息，由此也構(gòu)建出了監(jiān)管“大數(shù)據(jù)”。

會計及投資數(shù)據(jù)暴露“陽光下”

“目前，現(xiàn)有保險業(yè)監(jiān)管數(shù)據(jù)偏重于統(tǒng)計口徑，多為業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，財務(wù)會計、公司治理和資產(chǎn)端的數(shù)據(jù)較少，且數(shù)據(jù)分散、失真、關(guān)聯(lián)性不強，不能完全滿足現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管穿透式監(jiān)管、全流程監(jiān)管的需要，難以保證監(jiān)管的及時性和針對性。”某接近監(jiān)管的人士表示。

具體來看，《意見稿》分為機構(gòu)人員、會計記賬、保險業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)4個模塊。其中對人身險公司會計記賬以及投資業(yè)務(wù)方面的確對數(shù)據(jù)信息的報送要求得更加詳細。

例如，在投資業(yè)務(wù)模塊，監(jiān)管要求險企報送委托投資和自主投資兩大類數(shù)據(jù)。其中對于委托投資，保險公司主要關(guān)注投資策略和收益情況，僅采集組合層信息，通過委托投資情況表進行采集，而該表格需要錄入的信息多達26項。

對于自主投資，保險公司記錄了包括投資交易流水在內(nèi)的全流程數(shù)據(jù)，需報送投資組合層、證券層、交易流水層的全量信息，包括投資組合信息表、投資組合持倉情況表、投資交易流水表3個數(shù)據(jù)表。有業(yè)內(nèi)人士分析稱，向監(jiān)管報送公司自主投資的全流程數(shù)據(jù)，也會讓保險公司的投資更符合關(guān)聯(lián)方監(jiān)管和投資風(fēng)險監(jiān)管的要求。

同時，在會計記賬模塊方面，要求記錄保險機構(gòu)的科目級財務(wù)數(shù)據(jù)，包括總賬會計全科目信息、內(nèi)部科目對照信息、財務(wù)憑證信息、業(yè)務(wù)及管理費分科目明細賬信息和手續(xù)費及傭金分科目明細賬信息等5個數(shù)據(jù)表。

對此，一位保險公司相關(guān)負責(zé)人表示，上述規(guī)定讓保險公司在數(shù)據(jù)報送方面更加嚴謹規(guī)范，由于監(jiān)管嚴格，通常保險公司對數(shù)據(jù)都會如實報送。

業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)迎精細化披露

保險業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是此前人身險公司數(shù)據(jù)報送的主要內(nèi)容，而在此次《意見稿》中，報送更加細化。

據(jù)了解，該《意見稿》中的保險業(yè)務(wù)模塊須記錄人身保險公司經(jīng)營的、包括養(yǎng)老金在內(nèi)的各類保險業(yè)務(wù)的原始數(shù)據(jù)，包括普通商業(yè)保險、大病保險、稅優(yōu)健康險和稅延養(yǎng)老險業(yè)務(wù)的客戶信息、產(chǎn)品信息，和承保、收付費、再保險、理賠等全流程信息，以及年金業(yè)務(wù)的計劃、經(jīng)營、管理信息。

對此，中國社科院保險與經(jīng)濟發(fā)展研究中心秘書長王向楠分析稱，該《意見稿》對產(chǎn)品信息報送的要求提高，對中短存續(xù)期產(chǎn)品、最低保證利率、養(yǎng)老險設(shè)計等方面的數(shù)據(jù)監(jiān)管更符合保險的行業(yè)定位，同時細化了產(chǎn)品承保、收付費信息、理賠等方面的信息要求，讓保險公司更有壓力保護消費者權(quán)益。

具體來看，《意見稿》附帶的產(chǎn)品信息定義表中，對中短存續(xù)期產(chǎn)品進行了明確規(guī)定，中短存續(xù)期產(chǎn)品是指前4個保單年度中任一保單年度末保單現(xiàn)金價值(賬戶價值)與累計生存保險金之和超過累計所繳保費，且預(yù)期該產(chǎn)品60%以上的保單存續(xù)時間不滿五年的人身保險產(chǎn)品，須進行報送的數(shù)據(jù)還包含投資連結(jié)保險產(chǎn)品、變額年金保險產(chǎn)品，同時還按照期限分為1年期及以下、1-3年期、3-5年期等類型進行統(tǒng)計。

此外，在年金業(yè)務(wù)信息中，要求保險公司記錄企業(yè)年金、職業(yè)年金、養(yǎng)老保障業(yè)務(wù)的計劃、經(jīng)營、管理相關(guān)信息。其中，針對企業(yè)年金和職業(yè)年金由受托人、賬戶管理人、投資管理人、托管人四方共同管理的特點，該《意見稿》設(shè)計了年金計劃信息表、年金計劃管理情況表、計劃運營明細表、年金投資情況表進行數(shù)據(jù)統(tǒng)計。

而養(yǎng)老保障業(yè)務(wù)則采用單獨的數(shù)據(jù)表進行采集，內(nèi)容包括養(yǎng)老保障產(chǎn)品信息表、養(yǎng)老保障業(yè)務(wù)信息表。例如，養(yǎng)老保障產(chǎn)品信息表包括養(yǎng)老保障產(chǎn)品代碼、養(yǎng)老保障產(chǎn)品收費方式、養(yǎng)老保障產(chǎn)品組合類型、養(yǎng)老保障產(chǎn)品開放模式類型、贖回費歸養(yǎng)老保障產(chǎn)品資產(chǎn)比例、默認分紅方式、托管人機構(gòu)名稱、養(yǎng)老保障產(chǎn)品賬戶總額等17項。

對此，王向楠分析稱，此方面的規(guī)范加強了對保險公司承保年金保險產(chǎn)品和管理年金業(yè)務(wù)的統(tǒng)計，也為保險業(yè)更好地服務(wù)養(yǎng)老保障事業(yè)做了準備。

倒逼險企“查漏補缺”

對于研制該《意見稿》，銀保監(jiān)會認為目標(biāo)有二，一方面是根據(jù)監(jiān)管工作需要，對保險機構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營、財務(wù)管理、公司治理等全流程數(shù)據(jù)，建立一整套統(tǒng)一的數(shù)據(jù)報送標(biāo)準，便于監(jiān)管部門進行數(shù)據(jù)采集和數(shù)據(jù)分析。

另一方面是，向保險公司傳遞監(jiān)管機構(gòu)在公司治理、風(fēng)險管控、數(shù)據(jù)管理等方面的要求，督促保險公司比對《意見稿》，查找自身存在的問題、缺陷、不足并整改落實，有效促進公司提升信息化程度、風(fēng)險管控能力、公司治理水平，從而提升保險行業(yè)整體競爭力。

對此，王向楠分析稱，該《意見稿》有助于監(jiān)管者時刻掌握行業(yè)和企業(yè)的相關(guān)信息，讓決策有量化依據(jù)，大幅降低了要求從業(yè)者專門報告或調(diào)研的工作，所以能夠提升監(jiān)管者決策的科學(xué)性和前瞻性，并降低監(jiān)管成本。

此外，為保障數(shù)據(jù)質(zhì)量，銀保監(jiān)會在該《意見稿》中也明確強調(diào)，保險公司是數(shù)據(jù)質(zhì)量的責(zé)任主體。各公司應(yīng)當(dāng)采取必要的措施來保證數(shù)據(jù)質(zhì)量?！兑庖姼濉吠接“l(fā)的檢核規(guī)則，只對最基礎(chǔ)的格式進行校驗，目的是保證數(shù)據(jù)能正常入庫，并不代表所報送的數(shù)據(jù)沒有質(zhì)量問題。監(jiān)管部門將對數(shù)據(jù)質(zhì)量進行評估，并不定期通報評估結(jié)果。

關(guān)鍵詞： 保險業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)